关于上城区2020年决算（草案）和2021年上半年预算执行情况的报告
（2021年7月29日在上城区人大常委会第三次会议上)
上城区财政局局长 石荣祥
主任，各位副主任、委员：
受区政府委托，现向区人大常委会第三次会议报告我区2020年决算（草案）和2021年上半年预算执行情况，请予审议。
一、2020年收支决算情况
2020年,面对新冠肺炎疫情，在区委的坚强领导和区人大、区政协的监督支持下, 我们始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神以及习近平总书记考察浙江、杭州时的重要讲话精神,全面落实省、市、区委各项重要决策部署,全力保障疫情防控和企业复工复产政策，“六稳”“六保”工作扎实开展，“四本预算”收支平衡,全区经济和社会发展整体保持平稳。
（一）一般公共预算收支决算情况
2020年全区财政总收入决算为3572524万元，完成收入预期的97.0%，增长0.1%。区人代会审议通过2020年全区一般公共预算收入预期为2013900万元，经人大常委会通过，调整一般公共预算收入预期为1933200万元，全区一般公共预算收入决算为1871215万元，完成调整预期的96.8%，下降0.9%，全区一般公共预算收入决算数及主要项目决算数，与向区人代会报告的执行数一致。主要收入项目执行情况如下：
1、增值税收入（50%部分）633848万元，完成调整预期的95.0%，下降3.5%；
2、企业所得税收入（40%部分）466401万元，完成调整预期的93.0%，下降4.3 %；
3、个人所得税收入（40%部分）237458万元，完成调整预期的110.3 %，增长25.7%；
4、城市维护建设税收入92554万元，完成调整预期的90.7%，下降8.3%；
5、房产税收入118846万元，完成调整预期的92.1%，增长3.6%；
6、土地增值税收入207716万元，完成调整预期的107.3%，下降11.2%；
7、其他税收收入44912万元，完成调整预期的94.6%，增长3.3%；
8、非税收入69480万元，完成调整预期的90.0%，增长11.4%。
经区人代会审议通过，2020年全区一般公共预算支出预算为1095000万元；经区人大常委会会议通过，调整后一般公共预算支出预算为1110000万元，全年实际支出1088818万元，完成调整预算的98.1 %，增长0.7%，与向区人代会报告的执行数一致。主要支出项目执行情况如下：
1、一般公共服务支出131436万元，完成调整预算的96.8%，增长2.7%；
2、公共安全支出101950万元，完成调整预算的98.3%，增长0.6%；
3、教育支出271570万元，完成调整预算的100.3%，增长16.1%，增长较快的主要原因是保障落实义务教育阶段教师待遇提高；
4、科学技术支出70274万元，完成调整预算的90.4%，下降6.7%；
5、文化旅游体育与传媒支出17917万元，完成调整预算的97.5%，增长9.2%，增长较快的主要原因是疫情期间加大对文化旅游企业扶持；
6、社会保障和就业支出170599万元，完成调整预算的99.6%，下降5.6%；
7、卫生健康支出65109万元，完成调整预算的99.0%，增长25.9%，增长较快的主要原因是全力保障新冠疫情防控；
8、节能环保支出8357万元，完成调整预算的98.0%，下降12.5%；
9、城乡社区支出152401万元，完成调整预算的102.4%，下降23.9%，下降的主要原因是部分建设项目因疫情影响建设进度；
10、农林水支出6438万元，完成调整预算的94.3%，下降52.5%，下降的主要原因是受疫情影响部分项目暂停，延至以后年度实施；
11、资源勘探信息等支出7885万元，完成调整预算的85.7%，增长90.7%，增长较快的主要原因是疫情期间做好稳企业稳经济稳发展，保障落实中小企业省市区一次性政策补助；
12、商业服务业等支出12041万元，完成调整预算的98.8%，增长179.8%，增长较快的主要原因是疫情期间做好稳企业稳经济稳发展，保障落实商贸服务企业省市区一次政策补助；
13、金融支出14338万元，完成调整预算的95.8%，增长9.6%；
14、援助其他地区支出15185万元，完成调整预算的99.9%，增长11.3%，主要用于根据省市安排的对口援助支出；
15、自然资源海洋气象等支出3438万元，完成调整预算的96.0%，增长15.1%；
16、灾害防治及应急管理支出2883万元，完成调整预算的98.7%，增长17.4%，增长较快的主要原因是消防人员及业务经费调整至本科目列支；
17、其他支出20433万元，完成调整预算的95.9%，增长12.1%；
18、债务付息及发行费用支出16564万元，完成调整预算的99.9%，增长23.4%。
根据现行财政体制测算，当年区本级可用财力为948438万元，加上调入资金205869万元（预算稳定调节基金调入42500万元，政府性基金预算调入48660万元，国有资本经营预算调入3525万元，其他资金调入111184万元），债务转贷收入204000万元，合计区本级可用财力为1358307万元。
2020年区本级调整后一般公共预算支出预算安排1110000万元，全年实际完成1088818万元，加上地方债还本支出237650万元，当年结余31839万元全部补充预算稳定调节基金，再加上预算稳定调节基金历年结余433万元，全区累计预算稳定调节基金余额为32272万元。年末本级财政无结余。
2020年全区收到上级专项转移支付收入271678万元，加上上年专项结转92116万元，当年按规定用途安排支出259168万元，年末尚余104626万元按照规定用途专项结转至下年使用。
（二）关于政府性基金预算收支决算情况
区人代会审议通过的2020年政府性基金收入预期为11782万元，经区人大常委会批准，调整政府性基金收入预期为12909万元，全年实际完成18300万元，完成调整预期的141.8%，下降96.1%，与向区人代会报告的执行数一致。主要收入项目执行情况如下：
1、彩票公益金收入1122万元，完成调整预期的107.2%，下降39.1%；
2、彩票发行机构和彩票销售机构的业务费用82万元，完成调整预期的102.5%，下降73.8%；
3、国有土地使用权出让收入2985万元，完成调整预期的100.1%，下降99.4%;
4、其他政府性基金收入14111万元，完成调整预期的160.4%，增长33.2%。
经区人大常委会通过，调整政府性基金支出预算为377979万元，全年实际支出377078万元，完成调整预算的99.8%，下降26.2%，与向区人代会报告数一致。主要支出项目执行情况如下：
1、其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出67363万元，完成调整预算的99.8%；
2、彩票公益金安排的支出1114万元，完成调整预算的89.0%，增长10.2%；
3、地方政府专项债务付息及发行费用支出8570万元，完成调整预算的99.3%，增长17.4%；
4、国有土地使用权出让收入安排的支出300031万元，完成调整预算的99.8%，下降34.8%。
根据现行财政体制测算，当年区本级政府性基金可用财力为18300万元，加上调入资金336926万元，债务转贷收入65000万元，上年结余2770万元，合计区本级可用财力为422996万元。2020年区本级政府性基金支出完成377078万元，加大统筹力度调入一般公共预算12582万元，专项债还本支出31910万元，年末本级政府性基金结余1426万元。
2020年全区收到上级专项转移支付收入434052万元，加上上年专项结转1834万元，当年按规定用途安排支出393256万元，调入一般公共预算36078万元，年末尚余6552万元按照规定用途专项结转至下年使用。
（三）关于国有资本经营预算收支决算情况
区人代会审议通过，2020年国有资本经营预算收入预期为1254万元，全年实际完成2807万元，完成预期的223.8%，与向区人代会报告的执行数一致。
区人代会审议通过，国有资本经营预算支出为254万元，全年实际完成254万元，完成年初预算的100.0%，安排3525万元调入一般公共预算统筹使用。与向区人代会报告的执行数一致。
收支相抵，加上上年结余1849万元，年末国有资本经营预算结余877万元。
2020年全区收到上级专项转移支付收入1万元，当年按规定用途安排支出1万元，年末无上级专项转移支付专项结转余额。
（四）关于社会保险基金预算收支决算情况
区人大常委会通过，调整2020年机关事业单位基本养老保险收入预期为41000万元，全年实际完成39932万元,完成调整预期的97.4%。决算收入与向区人代会报告的执行数一致。
区人代会审议通过的2020年机关事业单位基本养老保险支出预算为89600万元；经区人大常委会通过，调整后机关事业单位基本养老保险支出预算为102500万元，全年实际支出102072万元，完成调整预算的99.6%。决算支出与向区人代会报告的执行数一致。
根据现行财政体制测算，当年社会保险基金可用财力为39932万元，基本养老保险基金转移收入1823万元、基本养老保险基金利息及其他收入109万元、一般公共预算安排的补充养老保险基金43759万元、上年结余22415万元，合计当年区本级可用财力为108038万元。2020年区本级社会保险基金支出预算安排102072万元，当年年末社会保险基金结余5966万元。
（五）关于2020年政府债务情况
2020年，经省财政核定，区人大常委会通过，全区地方政府债务限额78.44亿元，截至2020年底，全区地方政府债务余额为68.625亿元。其中，一般债务余额为38.23亿元，专项债务余额为30.395万元，均控制在批准的债务限额内。当年新增地方政府转贷收入9.5亿元主要用于老旧小区综合改造提升等项目。上述债务余额情况与向区人代会报告的执行数一致。
2020年一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算的预算数、决算数及其对比分析情况详见决算草案。草案在报区政府审定、提请区人大常委会审查之前，已经区审计部门审计，并根据审计意见作了相应修改。
二、2021年上半年预算执行情况
（一）一般公共预算收支执行情况
上半年，全区完成财政总收入2476457万元，完成年度预期的64.2%，增长19.7%；完成一般公共预算收入1355706万元，完成年度预期的67.1%，增长22.8%。
1、增值税收入（50%部分）429759万元，完成预期的62.8%，增长21.8%；
2、企业所得税收入（40%部分）303376万元，完成预期的60.2%，增长10.0%；
3、个人所得税收入（40%部分）150116万元，完成预期的58.4%，增长16.6%；
4、城建税收入66631万元，完成预期的67.3%，增长40.4%；
5、房产税收入75334万元，完成预期的59.3%，与上年持平；
6、土地增值税收入246434万元，完成调整预期的112.6%，增长53.9%；
7、其他税收收入30607万元，完成预期的57.3%，增长16.4%；
8、非税收入53449万元，完成预期的69.4%，增长42.1%。
上半年，全区本级一般公共预算支出645492万元，完成年度预算的56.1%，增长14.9%。主要支出项目执行情况如下：
1、一般公共服务支出97325万元，完成预算的68.6%,增长7.9%；
2、公共安全支出66998万元，完成预算的62.5%,增长13.5%；
3、教育支出147705万元，完成预算的51.3%,增长29.1%；
4、科学技术支出32519万元，完成预算的40.5%,下降22.7%；
5、文化旅游体育与传媒支出21210万元，完成预算的119.8%，增长186.9%，主要原因是新增地方一般债券用于德寿宫遗址保护工程暨南宋博物馆工程；
6、社会保障和就业支出107292万元，完成预算的57.7%,增长39.9%；
7、卫生健康支出33826万元，完成预算的50.7%,下降17.7%；
8、节能环保支出3330万元，完成预算的37.3%，下降17.9%；
9、城乡社区支出104284万元，完成预算的71.0%,增长25.0%；
10、农林水支出3885万元，完成预算的52.0%，增长44.0%；
11、资源勘探工业信息等支出3737万元，完成预算的67.9%,增长102.5%；
12、商业服务业等支出3025万元，完成预算的50.4%，下降68.2%；
13、金融支出3084万元，完成预算的22.3%，下降50.2%；
14、自然资源海洋气象等支出2370万元，完成预算的64.5%，增长21.5%；
15、灾害治理及应急管理支出2414万元，完成预算的66.2%，增长25.2%；
16、其他支出7995万元，完成预算的41.0%,下降41.0%；
17、债务付息及发行费用支出4493万元，完成预算的34.4%，下降21.9%。
（二）政府性基金收支执行情况
上半年，全区完成政府性基金收入5222万元，完成预期的45.4%，下降12.9%。完成政府性基金支出184178万元，完成预算的34.3%，比上年同期执行数大幅增长的原因为调整土地出让金管理模式，将土地出让金专户部分调入政府性基金管理。
（三）国有资本经营收支执行情况
上半年，全区完成国有资本经营收入1479万元，国有资本经营支出预算未支出。
（四）社会保险基金收支执行情况
上半年，全区完成机关事业单位基本养老保险收入19687万元，完成预期的46.2%，增长3.6%；财政补助养老基金28500万元，完成预期的59.0%。
上半年，完成机关事业单位基本养老保险支出47792万元，完成预算的50.3%，增长13.0%。
三、上半年财政工作情况
2021年，面对新的发展形势和新的历史使命，全区坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕“一区四中心”新目标新定位，贯彻落实区委、区政府重要决策部署，以区域优化融合为契机，保障民生社会事业发展，促进各项财政改革举措落到实处，更好发挥财政稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险的积极作用，为加快建成一流国际化现代城区贡献财政力量。
（一）聚焦提质增效，主动服务经济发展大局。一是精准施策助力产业提速。进一步加强对重点平台、重点产业、中小微企业的支持力度，上半年累计兑现各级惠企资金9.5亿元，涵盖“稳增长”政策、工业和信息化发展专项、农贸市场改造等50余个项目，惠及企业超1000户次，助力全区重点产业再提速，金融服务、智能制造等重点产业平均增速超20%。二是引才引智汇聚发展潜力。提升人才政策落实的速度与温度，累计兑现财政资金1.9亿元，支持“百人计划”创业创新、市场化引才补助、高学历毕业生生活补贴、高学历人才住房补贴等项目，惠及人才1.64万人次，人才荟聚效应逐步显现。三是平台效应驱动增长动能。积极发挥钱塘江金融港湾、玉皇山南基金小镇、钱塘智慧城、电子机械功能区等产业平台带动作用，上半年区域内4个重点产业平台实现税收74.6亿元，同比增长33%。四是政策优化促进财源涵养。推动重构产业政策框架，优化招大引强机制，协助做好“一汽奥迪”销售总部等重点龙头项目落地，累计参与谈判招商落地项目10个。厚植营商环境沃土，用好用足惠企“两直”资金1.5亿元，“亲清在线”平台线上兑现资金2.3亿元，保障暖企惠企政策的一键直达，促进税源财源逐步涵养。
（二）聚焦民呼我为，保障民生福祉持续增进。一是强化民生服务保障。财政支出持续向民生倾斜，1-6月区本级民生支出52.1亿元，同比增长20.6%，助力教卫文体事业蓬勃发展，投入14.8亿元保障基础教育优质均衡发展，筹集3.4亿元助力“健康上城”建设。二是重点保障疫情防控。强化常态防控状态下的资金保障，累计落实重点对象疫苗接种、集中隔离点、核酸检测、防控物资储备等疫情防控相关经费3326万元。三是落实民生实事项目保障。全力保障市区两级民生实事项目，统筹财政资金有力支持既有多层住宅加装电梯、居家养老、无障碍设施改造和老旧小区改造等民生实事项目，确保民生“关键小事”保障有力、推进有效。四是推进民生基础设施建设。多渠道争取资金46.5亿元，有力保障德寿宫遗址保护展示工程暨南宋博物院、教育基础设施建设、安置房建设等重点民生建设项目有序实施。
（三）聚焦深化改革，统筹优化财政管理机制。一是推动政策标准有序融合。有序推进过渡期财政工作并轨运行，启动财政政策标准梳理融合工作，形成涉及88大项、224子项的政策比对清单，覆盖民生、人才等领域，加快构建财政支出标准体系。二是推动体制机制优化调整。优化财政管理机制，制订形成全区财政资金管理办法。深入摸盘原两区财政体制差异，厘清各街道的财力和发展基础，为统筹优化街道财政管理打好基础。三是推动国有企业转型升级。全面梳理全区国企的经营、资产、人员情况，以两区融合为契机，谋划新一轮国有企业改革，初步形成区属国企改革的实施方案，加快推动区属国企整合优化，努力打造主业突出、分布合理、运转高效的国有资产布局。四是推动债务化解降低风险。着力防控债务风险，新增5亿元一般债券额度和3.05亿元再融资债券用于城建计划重点项目。上半年，我区累计化解隐性债务27.06亿元，完成年度目标任务的44.5%，隐性债务化解有序推进。
区域优化调整后，我们要清醒认识到，当前财政工作还存在一些亟待破解的难点：一是财政收支平衡难度逐渐加大。减税降费政策不断落实，疫情对市场主体影响依然深远，财政收入增幅预期收窄。财政刚性支出不断加大，上级部门下放属地事项增加，区域优化后新增支出项目剧增，财政收支平衡难度加大；二是财政管理政策机制亟待统一。区域优化调整后，各项民生政策亟待统一，民生帮扶、产业资助、城市管理等支出标准体系亟需融合。财政管理体制差异大，区域统筹发展不显著，财政体制机制并轨运行尚需磨合；三是建设项目资金保障压力加剧。受杭州市经营性土地集中供地等政策影响，区级土地出让进度进一步受控，资金回流进度趋缓；隐性债务化债要求及化债总额均大幅度增加，全区债务管控压力进一步加大。
四、下一步财政工作重点
下半年，我们将围绕共同富裕示范区建设总目标，以“上”的标准、做强“城”的功能，坚持稳中求进工作总基调和新发展理念，实施积极的财政举措政策，坚决贯彻落实区委、区政府重大决策部署，规范财政管理，优化财政体制，充分发挥财为政服务的保障作用，切实做好以下四方面工作：
（一）涵养税源财源，持续增强发展动力。坚持发展为要、产业为先、税收为重、项目为王，着力发挥出财政体制、政策、资金、服务的保障作用。一是完善产业政策体系。进一步把握现有产业基础和资源禀赋，找准政策融合的切入点和落脚点，进一步用好产业政策指挥棒，实现政策体系平稳过渡和重塑。二是着力优化营商环境。进一步强化协税护税工作在稳定全区经济发展中的重要作用，用好“亲清在线”平台，优化提升为企服务。发挥各部门、各街道安商稳商积极性，深化企业三服务机制，着力优化企业营商环境。三是做大做强平台效应。进一步配合部门开展优质总部、优质企业和优质项目的落地，全力促进招大引强，发挥平台产业集聚效应，做强重要窗口、中心城区的首位优势和虹吸效应。
（二）重点保障民生，稳步提升幸福指数。按照“保基本、守底线、促均衡、提质量”的财政管理要求，着力压减政府运行成本，兜牢民生底线。一是集中财力促民生。严格控制一般性支出，按照1+1<2的标准压减非重点、非刚性项目支出，集中财力重点保障教育卫生事业、养老帮扶等重点项目实施。二是统筹调整促统一。围绕共同富裕示范区建设目标，着力加快梳理区划调整后的重点民生支出标准体系，全力推进省市区为民办实事项目实施，切实提高民众获得感。三是优化机制促均衡。加快调整区街财政体制，以区划调整为契机，瞄短板补弱项，着力缩小街道辖区财力差距，促进各区域均衡发展，提升属地街道保民生强基本能力。
（三）持续深化改革，做优做细财政管理。全面深化改革创新，坚持问题导向，补齐短板，推进财政治理体系治理能力现代化。一是持续推进国企改革重组。推进全区国有企业整合重组，搭建上城国控集团，完成股权的划转，完善公司法人治理结构，推进国控集团取得3A的主体信用评级。二是落实全面预算绩效管理。落实全面预算绩效管理三年行动计划，完成重点项目绩效评价工作。统筹优化预算管理，整合形成集中财力办大事财政政策清单，建立完善以绩效为核心的财政政策体系和资金管理机制。三是加快推进数字财政改革。启动财政账户整合工作，高标准做好预算管理一体化建设，完善财政数字化改革，优化财政支出审批流程，为2021年预算编制夯实基础，努力打造共同富裕背景下的财政应用场景。
（四）防范财政风险，有力化解隐性债务。提前谋划，科学分析，统筹处理防风险促发展之间的关系，积极提升财政防范风险能力。一是向上争取债券额度。强化与省、市财政部门沟通协调，提前分析谋划争取政府债券额度，建立2021-2022年政府专项债券项目储备库，为重大项目建设夯实财力保障。二是推进隐性债务化解。加速债务化解进度，有序推进将部分隐性债务向经营性债务转化。通过加快土地出让进度、调度财政间隙资金等方式，有序推进各建设单位完成高息债务置换，有效降低融资成本。三是谋划调整降低风险。全面梳理现有隐性债务项目情况，组织开展政府债券全生命周期管理讲解、隐性债务违规案例示范宣讲，提高政府投资项目实施单位管理水平，有效防范违规新增隐性债务。
主任，各位副主任、委员，做好2021年财政预算工作责任重大，任务艰巨。我们将在区委的正确领导和区人大及其常委会的监督支持下，以攻坚克难的勇气、踏实有为的作风，扎实完成2021年各项财政预算任务，为奋力当好高质量发展建设共同富裕示范区排头兵，高水平打造“一区四中心”、加快建成一流国际化现代城区贡献财政力量！
附件：
2020政府决算公开表.xlsx
2020年度一般公共预算“三公”经费决算情况.docx