根据《中华人民共和国审计法》的规定,上城区审计局于2023年4月20日至2023年12月15日,对上城区民政局、上城区教育局、上城区残疾人联合会、上城区人力资源和社会保障局、上城区卫生健康局(以下简称“区民政局”、“区教育局”、“区残联”、“区人社局”、“区卫健局”)、采荷街道办事处等部门和单位的民生政策资金进行了专项审计调查。现将审计结果公告如下:

一、基本情况及审计评价

(一)民生政策基本情况

2022年2月,上城区政府出台《上城区民生政策目录》(上政函〔2022〕6号,以下简称“《区民生政策目录》”),自2022年3月26日起实施,有效期三年。《区民生政策目录》共收录社会救助、就业促进、养老服务、五社联动等5方面28条88款民生政策。

2022年7月,上城区财政局、区民政局、区残联等主管部门联合出台了《上城区民生政策目录的实施细则》(上民〔2022〕12号)、《杭州市上城区困难残疾人生活补贴实施细则》和《杭州市上城区重度残疾人护理补贴实施细则》(上民〔2022〕16号)、《杭州市上城区临时救助实施细则》(上民〔2022〕17号)和《上城区民生政策目录(残联部分)实施细则》(上残联〔2022〕8号)。

(二)民生政策资金支出基本情况

2022年,区民政局、区残联、区人社局、区卫健局和区教育局共支出上级和区级社会救助、就业促进、养老服务、计生和教育补助类民生政策资金35098.13万元,其中上级资金9761.69万元,区级资金25336.44万元。

(三)民生信息化系统平台建设使用情况

2022年,区民政局等部门广泛应用浙江省大救助系统、杭州市“互联网+养老”系统、浙江省智慧助残(重大应用)等各级平台,区民政局还开发“上城颐养”智慧养老服务平台,提高补助对象人员信息管理、跨部门数据对接与审核等政策执行环节的信息化管理水平;区民政局等部门通过“民生直达”资金发放系统发放多项补助资金,提升资金发放的精准度、及时性。

审计调查结果表明:社会救助、托养照护、就业工作等方面,相关部门优秀做法经验得到上级认可被广泛应用。截至审计日,全区残疾少儿入学率、残疾人之家覆盖率、养老机构护理型床位占比等多个指标均提前超额完成省“十四五”规划2025年目标。

但本次审计也发现,区民政局等相关民生部门在民生政策目录内容体系构建、政策落实执行、财政资金使用绩效等方面还存在一些不足,需要进一步完善和改进。

二、审计发现的主要问题

(一)区级民生政策体系不完整

1.《区民生政策目录》收录政策不全面。

2.政策引用文件已失效。

(二)民生政策执行不精准

1.部分补贴资金、慰问品超范围发放。

2.部分民生政策未应享尽享。

(三)内控监管不严格

1.民生直达资金未及时对账,未编制未达账项调节表。

2.居家养老“重阳分”服务商合同超期仍提供服务。

3.家庭养老照护床位项目部分未按要求落实第三方评估。

(四)政策绩效待提升

养老服务电子津贴“重阳分”使用率不高。

三、审计处理意见及建议

对本次审计发现的问题,上城区审计局已依法出具审计报告,要求整改,并提出全面统筹建立民生政策体系、规范落实民生政策执行管理、强化提升政策宣传应用水平的建议。

四、审计整改情况

针对本次审计提出的问题,上城区民政局等相关单位正在积极落实整改中。