根据《中华人民共和国审计法》的规定，上城区审计局于2022年6月7日至2022年6月24日、2022年9月6日至2022年9月23日，对上城区卫生健康局、上城区疾病预防控制中心、丁兰街道办事处、笕桥街道办事处等16家单位2022年1月至8月应对新冠肺炎疫情防控资金的使用管理情况进行了专项审计调查。现将审计结果公告如下：

一、基本情况及审计评价

2022年1月至8月，全区预算安排可用于2022年应对新冠肺炎疫情防控经费48256.39万元，合计已使用44605.01万元。

其中，区级财政安排可用于2022年应对新冠肺炎疫情专项经费为45464.97万元（含2021年12月专项经费10491万元）。截至8月31日，已使用41375.90万元，其中预算安排使用41221.10万元，超预算使用154.80万元。

14个街道体制预算安排自有资金可用于疫情防控经费合计2791.42万元，截至8月31日，已使用3229.11万元，其中预算安排使用2268.19万元，超预算使用960.92万元。

审计调查结果表明，2022年1月至8月上城区积极应对突发疫情，及时安排防疫专项资金，统筹指挥调度全区各类抗疫资源力量，为应对新冠疫情防控提供有力保障，常态化疫情防控工作有序推进。 

二、审计发现的主要问题

（一）资金使用管理未闭环。审计发现，经费使用主体和列支主体不一致时报销审核审批程序存在争议，使得部分已列支费用凭证附件仅有经办人、证明人签字，无审核审批人签字，资金使用管理未合理闭环，存在漏洞。

（二）购买服务未经集体决策、协议未签订。区卫健局部分应急购买服务事项存在未经领导集体决策直接购买、未及时签订采购协议的情况。

（三）街道防疫费用报销、物资管理存在漏洞。一是个别街道报销发票不规范。二是部分街道未建立汇总物资台账或登记不完整。三是物资盘盈盘亏情况较为普遍。

三、审计整改情况

对本次审计发现的问题，相关部门已出台《关于进一步规范上城区疫情防控专项经费使用管理的通知》，规范专项经费使用管理。区卫健局已完成应急购买服务事项集体决策及结算事项。小营街道开展辖区社区报账员财务报销专题培训，规范报销手续；采荷街道等单位已建立物资汇总台账、补充登记未登记的物资;丁兰街道等单位已根据盘点日实际情况调整实物台账。