闸弄口街道根据上委审办经责报〔2022〕5号有关经济责任审计报告，紧紧围绕领导干部经济责任审计结果反馈会工作部署和审计组具体要求，高度重视、狠抓落实，梳理制定街道领导干部经济责任审计问题整改“四张清单”，倒推计划、落实责任，大力推进经济责任审计问题销号和整改工作。
一、整改基本情况
审计报告20个问题中，20个问题已提供相关佐证材料和情况说明，全部实现立行立改。
（一）明确任务，责任到人。梳理制定《闸弄口街道2022年领导干部经济责任审计问题整改“四张清单”》，明确问题清单、时间清单、责任清单和整改清单详细内容，并在2022年闸弄口街道党工委第15次会议中进行专题部署落实，班子分管领导立足岗位职责，结合“四张清单”工作要求，第一时间落实问题梳理和台账资料查找，同步建立健全相关制度，落实刚性执行。
（二）分类推进，逐项整改。结合审计问题特点和类型，分三批次动真碰硬加大销号和整改力度。其中，对当场能销号的问题，要求在7月底前完成销号；对需要补充佐证材料的问题，要求在8月底前完成阶段性整改；对需要建章立制、举一反三的问题，要求11月10日前全面完成整改。同步做好销号和整改相关会议纪要、出台制度、签订协议、财务凭证、推进计划、整改说明等台账准备。对以往审计发现整改落实不到位的问题，7月26日街道召开第16次党工委会进行专题讨论，会后由街道党工委书记和分管领导一同对业务科室负责人进行批评教育并形成书面记录。
（三）完善制度，举一反三。召开2022年党工委第15次会议，审议并通过了《闸弄口街道关于规范“三重一大”事项集体决策机制建设的规定 》、《闸弄口街道内部审计工作制度》两项制度。会议要求，对涉及重大事项决策、重要干部（人事）任免、重大项目安排和大额度资金使用等应当充分协商，实行科学决策、民主决策、依法决策，要规范并强化内部审计，更好地发挥内部审计在经济建设和廉政建设中的监督作用。
二、问题整改情况
（一）重大经济决策管理方面
1、部分经济事项决策程序不规范。
（1）服务类采购未经集体决策。2020年1月，闸弄口街道直接委托杭州天恒投资建设管理有限公司招标代理濮家东村老旧小区改造提升设计采购施工EPC工程，涉及金额6.63万元；2020年5月，闸弄口街道旧改办直接指定浙江华耀建设咨询有限公司作为招标代理机构，对老旧小区改造工程全过程咨询管理项目进行招标，涉及金额8.44万元；2021年11月，闸弄口街道签订紫薇公寓办公场地物业管理服务合同，合同金额7.09万元，未经集体研究讨论决策。
整改情况：完成整改。1）根据原江干区旧改办考核要求，濮家东村老旧小区改造项目必须于4月份完成招标，先行委托辖区单位杭州天恒投资建设管理有限公司进行招标代理，费用由闸弄口街道老旧小区改造工程全过程咨询服务项目中标单位支付，该内容在招标文件中已明确，该招标文件经过街道党工委会议通过；2、该服务招标费用按收费标准测算约8万元左右，因浙江华耀建设咨询有限公司为街道长期服务单位，其自愿按照收费标准费用的50%计取，经再次测算费用为5万元以下，经分管领导同意，直接委托浙江华耀建设咨询有限公司进行该项目的招标代理，已补充主任办公会议决议。2）完成整改。2022年第七次主任办公会，讨论通过紫薇公寓办公场地物业管理服务合同。完善议事决策流程，确保充分协商，实行科学决策、民主决策、依法决策。
（2）决策程序倒置。2020年3月，中共闸弄口街道工作委员会会议决定先签订“三里亭三区四区初步设计项目”设计合同，2020年4月方进行邀请招标，合同金额92.9万元；2022年1月26日召开的闸弄口街道党工委会议同意闸弄口街道公共服务中心与安赛投资公司续签《闸弄口街道国有房产租赁合同》，但该合同实际于2021年12月25日已签订。闸弄口街道应严格按照决策程序予以执行，进一步落实议事规则。
整改情况：完成整改。1）根据市、区考核要求，旧改项目必须于2020年春节前完成初设方案联审，但2020年1月才明确老旧小区改造项目资金计划，且尚未立项，设计单位招标无法报招标办。2020年1月底开始受疫情影响，至2020年3月小额招标平台停止招投标，无法完成设计招标。鉴于上述情况，我街道出台《关于规范闸弄口街道“三重一大”事项集体决策机制建设的规定》，在后续建设项目中将严格按照工程管理有关制度要求，规范操作。2）已于2022年6月完善闸弄口街道国有房产集中管理办法，规范经营性房产的出租流程，先评估，再上会，然后公开招租。
2、未经绩效考核续签合同。（1）2020年7月，闸弄口街道党工委会议在服务合同未进行绩效考核情况下，决定与浙江波普环境有限公司续签一年合同，合同金额34.02万元。（2）2019年5月，闸弄口街道党工委会议未按招标文件规定进行绩效考核,决定与杭州领竣建设有限公司续签闸弄口街道数字城管维修项目，涉及金额46.9万元（上述二个项目均为通过公开竞争的政府采购方式确定的项目）。
整改情况：完成整改。针对两个服务合同期内的工作实绩，按照合同约定及工作要求，完成项目绩效考核工作及群众问卷调查。其中：1、根据《关于各街道（管委会）2018年度城管目标考核成绩的通报》（江城管领办【2019】3号）的成绩通报，我街道数字城管处置率为99.4%，高于全区98.0%的处置标准，同时落实项目绩效考核工作，完成项目绩效自评上报，发放“洁美闸弄口”群众满意调查问卷，环境满意度为97.53%，因此决定与杭州领竣建设有限公司续签数字城管维修项目；2、根据《关于各街道（管委会）2019年度城管目标考核成绩的通报》（江城管领办【2020】2号）的成绩通报，街道序化成绩为98.82，8个街道中排名第一，同时落实项目绩效考核工作，完成项目绩效自评上报，开展群众满意调查问卷，环境提升满意度为97.2%，因此继续与浙江波普环境有限公司续签一年牛皮癣整治合同。后期根据绩效管理工作要求，规范操作。
（二）资金资产资源管理和经济风险防控方面
1、制定的房产租赁制度与上级制度不符。2019年3月，闸弄口街道未经上会审议出台了《闸弄口街道国有房产管理办法的补充意见》（闸工委〔2019〕12号），补充意见明确：“持有100平方米以下经营类房产、和不纳入公开招租条件房产的科室和社区责任单位，可直接签订租赁合同”。 2019年至2021年街道有15套100平方米以下房产未公开招租，合计850.35平方米。
整改情况：完成整改。已于2022年6月完善闸弄口街道国有房产集中管理办法，规范经营性房产的出租事项：3、经营性房产。相关单位需要通过评估公司对房产进行租金评估，经党工委会议讨论通过后，凭会议纪要填写《街道房产使用申请表》，然后进行公开招租。
2、应缴财政资金未及时上缴。经审计，截止至2022年1月31日闸弄口街道工程结算审核核减金额超比例应上缴部分118.70万元，闸弄口街道公共服务中心经营性收入结余（房租收入）27.39万元，闸弄口街道区域发展与治理中心经营性收入结余（房租收入）399.45万元，共计545.54万元未及时上缴街道财政专户。
整改情况：完成整改。因每年土地使用税申报缴纳为次年5月底前，故二家事业单位的经营性结余未及时上缴。现已完成纳税申报，所涉经营性收入结余已2022年7月21日已上缴财政专户。闸弄口街道工程结算审核核减金额超比例应上缴部分（其他应付款）118.70万元，于2022年7月22日通过党工委会议，在当日上缴街道财政专户。
3、资产管理不规范。
（1）固定资产进行核销未经批准。2020年12月，闸弄口街道对面积607平方米原值24.94万元房产(1998年前已实物分房给个人，2006年4月书记办公会议明确上述房产做为房改房归属个人)进行核销，未报经区政府批准后实施。
整改情况：完成整改。现已上报区财政局申请进行核销处置。一、 所涉房产在1998年前已实物分房给个人，分房时均无房产证。2006年4月书记办公会议明确上述房产做为房改房归属个人，当时未在账面作核销处置。2020年固定资产清理时因所涉房产均无产权证未报经区政府批准后实施进行核销。所涉房屋分别为：1.机关人员住房（东升），地处机场路一巷，面积约313平方米，账面价值118050元。当时街道自行建造后分配给个人居住，无产权。2006年列入凯旋路指挥部下菩萨拆迁，后由凯旋路指挥部通过房改形式安置给个人；2.马庆军住房，地处闸弄口东村12幢2单元410室，面积约74平方米，账面价值49205元。当时分配给个人居住，无产权。后期个人办理房产证，所涉办证费用由个人自理。在江干区区政府分配运河东路运新花苑宿舍时，将该处房产上交区机关事务管理中心，已联系区机关事务管理中心核实查证，反馈情况属实；3.张伟农住房，地处闸弄口东村12幢4单元301室，使用面积约58.2平方米，账面价值17232.40元。当时分配给个人居住，无产权。后经查实该房屋为杭州市直管公房，2020年1月经本人自愿申请放弃使用权并退房，并办理了租赁注销手续，房屋已由江干区住建局收回；4.池仲渔住房，地处闸弄口新村59幢4单元301室，使用面积约65平方米，账面价值15000元。联系闸弄口经合社反馈：房产为小产权房，无房产证，当时用于个人宿舍居住。经查阅街道历史档案和询问当时相关工作人员，因时间跨度久远且池仲渔已去世，无从考证，同时也未找到相关书面记录。 5.李美云住房，地处闸弄口新村59幢4单元201室，使用面积约64平方米，账面价值15000元。联系闸弄口经合社反馈：房产为小产权房，无房产证，当时用于个人宿舍居住。经查阅街道历史档案和询问当时相关人员，此处房产于1998年最后一次福利分房时分配给李美云。因时间跨度久远，同时也未找到相关书面记录。 6.林晓东住房，地处濮家东村19幢1单元402室，使用面积约43平方米，账面价值34880元。为分配给个人宿舍居住，并办理了产权，权证号：江移字第0358296号。
（2）房产存在账实不相符情况。截止2022年5月底，闸弄口街道尚有32处有权证房产未入财务账及固定资产台帐，面积合计7153.61平方米。
整改情况：完成整改。召开党工委会进行专题讨论，聘请第三方机构进行科学评估，完成全部资产入财务账及固定资产台账。
（3）固定资产未按规定进行盘点。2018年11月-2022年1月期间，闸弄口街道资产管理部门未每年组织对固定资产进行盘点，无资产盘点记录。
整改情况：完成整改。建立固定资产清理工作小组，完成每年一次固定资产盘点，提交党工委会讨论确认。2022年固定资产盘点已完成。后期将举一反三，持续强化固定资产清理盘点。
4、个别建设项目超比例支付。（1）2018年12月，闸弄口街道小微企业中心改造工程合同金额19.56万元，2020年8月工程尚未结算，已支付工程款至95%。（2）截止2021年11月，闸弄口街道已支付杭州天恒投资建设管理有限公司闸弄口和天杭社区老旧小区改造EPC总承包工程全过程咨询费108.51万元，支付比例至40%（项目完成度未达50%），与合同约定应支付至20%不符，多支付40.46万元。
整改情况：完成整改。已于2022年6月完善闸弄口街道工程管理制度，规范工程款支付事项：第八条在工程结算完成前，工程建设付款不超过合同价（甩项工作量扣除）的80%，工程设备付款不超过合同价的85%，工程补充协议付款不超过补充合同总价60%。设计、监理等服务付款不超过合同总价90%，经审计结束后凭审计报告支付至结算价的98.5%，剩余1.5%为质量保证金（质保期满后无息返还）。
5、重大资金支付未经集体决策。(1)闸弄口区块征收工作指挥部2020年支付杭州科亮装饰工程有限公司安琪儿市场征迁现场办公点改造工程款等共计37.75万元，无相关会议纪要。(2)闸弄口区块征收工作指挥部 2019年10月支付安琪儿市场监控安装费等81.77万元，无相关会议纪要。
整改情况：完成整改。1、根据闸弄口区块征收工作建设方-杭州市城东新城建设投资有限公司出具的情况说明，证明安琪儿市场征迁相关工作经费已由该司委托中瑞诚会计师事务所杭州分所负责按要求进行了审核，闸弄口街道依据审核结果并按照相关使用要求支付给涉及的相关单位。相关合同、支付审批、发票凭证等书面材料齐全。2、经建设方杭州市城东新城建设投资有限公司同闸弄口街道协商，将由闸弄口区块征收工作指挥部上会审议并补充相关支付依据。
（三）以往审计、巡视等发现问题的整改落实情况
1、内部审计整改不到位。根据闸弄口街道办事处《2016-2018年度政府购买服务资金绩效情况内部审计报告》（闸办内审[2019]001号），街道存在“政府购买服务相关的制度不够完善”及“事后没有对购买服务资金绩效进行评价和考核”的问题。截至审计日，仍未完成整改。闸弄口街道应完善内部审计机制，切实落实审计整改。
整改情况：完成整改。2022年第7次党工委会，上会讨论内审工作制度及领导小组成员名单，2022年闸弄口街道内部审计制度于2022年8月17日正式发文（闸工委2022 〔43〕号）。对政府购买服务相关工作，增加年度绩效进行评价和考核表。规范开展街道内部审计工作，严格执行政府购买服务的制度，强化购买服务资金绩效的评价和考核，有效落实审计问题的整改。一是强化组织建设。成立街道内部审计领导小组，统筹管理街道内部审计工作，明确相关科室职责。二是优化机制设计。建立街道、社区轮审制度，以“查找管理上的漏洞、程序上的违规”为重点。对工程建设类、服务和货物采购类、活动组织类等项目，实施绩效管理和期满后的满意度测评。三是深化定期督查。由街道纪工委介入，加强对政府购买服务资金绩效评价和考核的监督，完善监督机制。