闸弄口街道根据上审经责报〔2022〕4号有关财政决算审计报告，紧紧围绕审计结果反馈会工作部署和审计组具体要求，高度重视、狠抓落实，梳理制定问题整改“四张清单”，倒推计划、落实责任，大力推进经济责任审计问题销号和整改工作。

一、整改基本情况

审计报告6个问题中，6个问题已提供相关佐证材料和情况说明，全部实现立行立改。

（一）明确任务，责任到人。梳理制定《闸弄口街道2022年领导干部经济责任审计问题整改“四张清单”》，明确问题清单、时间清单、责任清单和整改清单详细内容，并在2022年闸弄口街道党工委第15次会议中进行专题部署落实，班子分管领导立足岗位职责，结合“四张清单”工作要求，第一时间落实问题梳理和台账资料查找，同步建立健全相关制度，落实刚性执行。

（二）分类推进，逐项整改。结合审计问题特点和类型，分三批次动真碰硬加大销号和整改力度。其中，对当场能销号的问题，要求在7月底前完成销号；对需要补充佐证材料的问题，要求在8月底前完成阶段性整改；对需要建章立制、举一反三的问题，要求11月10日前全面完成整改。同步做好销号和整改相关会议纪要、出台制度、签订协议、财务凭证、推进计划、整改说明等台账准备。

（三）完善制度，举一反三。召开2022年党工委第15次会议，审议并通过了《闸弄口街道关于规范“三重一大”事项集体决策机制建设的规定 》、《闸弄口街道内部审计工作制度》两项制度。会议要求，对涉及重大事项决策、重要干部（人事）任免、重大项目安排和大额度资金使用等应当充分协商，实行科学决策、民主决策、依法决策，要规范并强化内部审计，更好地发挥内部审计在经济建设和廉政建设中的监督作用。

二、问题整改情况

（一）预算编制不科学

（1）2021年闸弄口街道调整预算为28258.07万元，实际支出数为21801.15万元，总执行率为77%。2021年年初支出预算是15083.81万元，调整预算是28258.07万元，总调整率为187%。

整改情况：完成整改。1、街道编制2021年年初支出预算是15083.81万元，调整预算数28258.07万元。其中：街道调整预算数14934.39万元，上级部门调整增加预算数13323.67万元。上级调整增加的指标共有23项13323.67万元中，其中： ⑴区财政局预算科按省、市、区相关文件拨入 “上级补助（调整预算）”指标20项13295.41万元，其中：江干区老旧小区综合改造提升工程12725.32万元（含政府性基金2500万元）、2020年第二批大学生创业资助项目4万元、2020年中央服务业发展专项资金325万元、2020年度高层次留学回国人员（团队）在杭创新创业项目资助25万元、加装电梯补助资金114.40万元；⑵因2021年区级部门间不能以往来款形式拨付经费，均以指标形式拨付资金。区级部门指标调整至街道3项28.26万元（指标类型“本级预算”），其中：区卫健局-老龄工作经费(江干区十佳老年学校补助金）4万元、区卫健局-计生事务经费（含失业人员独生子女父母奖励费、计生工作站人员补贴经费、计生特殊家庭暖心专访、基层计生联系员经费）24.26万元。

目前我们拟对街道财政预决算制度进行完善，待提交党工委会议审核通过。今后将加强对预算支出的管理，严格执行预算，遵守财政制度，强化预算约束，不得擅自扩大支出范围、提高开支标准；严格按照预算规定的支出用途使用资金，合理安排支出进度。根据单位实际情况提高预算编制的科学性，做到精准的编制预算。

（2）2021年项目支出执行率低于50%的共计23个，其中如加装电梯补助资金等执行率为0%共计14个。

整改情况：完成整改。项目支出中老旧小区综合改造提升工程款是按工程进度及工程审核通过后支付进度款，造成执行率分别为8%、41%；加装电梯补助资金因业务科室列支在其他应付款中，造成执行率为0%；重性精神病人监护人以奖代初经费执行率0%，原因为因两区合并，区残联通知此款项暂停发放。

今后街道会加强对预算支出的管理，合理安排支出进度，根据实际情况提高预算编制的科学性，做到精准的编制预算。

（二）通过抵减房屋补偿款少收租金16.82万元

2022年3月闸弄口区域发展与治理中心向杭州南尘贸易有限公司收取闸弄口街道商铺2021年10月1日-2022年3月31日期间租金，按合同规定应收95.67万元，实际收款78.85万元，少收了16.82万元，用于直接抵减南尘公司2021年11月25日按合同应支付原租户的装修补贴和一次性补偿款。（已在2022年5月23日收回16.82万元）

整改情况：完成整改。于2022年5月30日向杭州南尘贸易有限公司收回房租费16.82万元。

（三）未按合同超额支付进度款

截止2021年11月，闸弄口街道已支付杭州天恒投资建设管理有限公司闸弄口和天杭社区老旧小区改造EPC总承包工程全过程咨询费108.51万元，项目完成度未达50%情况下支付比例至40%，与合同约定应支付至20%不符，多支付40.46万元。

整改情况：完成整改。已于2022年6月完善闸弄口街道工程管理制度，规范工程款支付事项：第八条 在工程结算完成前，工程建设付款不超过合同价（甩项工作量扣除）的80%，工程设备付款不超过合同价的85%，工程补充协议付款不超过补充合同总价60%。设计、监理等服务付款不超过合同总价90%，经审计结束后凭审计报告支付至结算价的98.5%，剩余1.5%为质量保证金（质保期满后无息返还）。

（四）应缴财政资金未及时上缴

截至2021年12月底，闸弄口街道工程结算审核核减金额超比例应上缴部分118.70万元、闸弄口街道公共服务中心及闸弄口街道区域发展与治理中心房租收入324.05万元，未及时上缴财政专户。

整改情况：完成整改。因每年土地使用税申报缴纳为次年5月底前，故二家事业单位的经营性结余未及时上缴。现已完成纳税申报，所涉经营性收入结余已2022年7月21日已上缴财政专户。闸弄口街道工程结算审核核减金额超比例应上缴部分（其他应付款）118.70万元，于2022年7月22日通过党工委会议，在当日上缴街道财政专户。

（五）房产存在账实不相符情况

截至2021年12月底，闸弄口街道尚有32处有权证房产未入账，面积合计7153.61平方米。

整改情况：完成整改。召开党工委会进行专题讨论，聘请第三方机构进行科学评估，完成全部资产入财务账和固定资产台账。

（六）往来款未及时清理

（1）截至2021年12月底，闸弄口街道应收款挂账679.08万元，系2002年前原隶属闸弄口街道下属企业西湖胶鞋厂、华晶机械厂、闸弄口劳动服务公司、华士制衣厂、广利达食品厂、中华橡胶厂应交企业管理费，上述企业均已倒闭款项无法收回，至审计日尚未对款项按规定程序进行核销。

整改情况：完成整改。已上报区财政局有关核销报告。经市工商局查档六家企业执照，企业状态为吊销已注销单位为：杭州广利达食品厂、闸弄口劳动服务公司，其他企业均为吊销未注销。所涉及款项为应上交管理费、借出款等，其中西湖胶鞋厂5158111.23元为企业倒闭后，街道替该厂垫付的集资款、货款、人员工资、律师费用等。

（2）截至2021年12月底，闸弄口街道其他应收款挂账158.55万元，其他应付款挂账201.06万元，系2012年的航天通信大楼屋顶绿化等工程，因施工方原因造成工程尾款无法结算,街道未对上述款项按规定程序及时进行清理。

整改情况：完成整改。2022年第22次党工委会讨论通过，已将上述款项按规定程序完成清理。