中共杭州市上城区委审计委员会办公室、杭州市上城区审计局派出审计组于2023年3月31日至5月20日，对沈斌同志2017年5月至2021年5月任杭州市江干区四季青街道党工委书记、2021年5月至2022年12月任杭州市上城区四季青街道党工委书记，孙强同志2019年11月至2021年6月任杭州市江干区四季青街道办事处主任、2021年6月至2022年3月任杭州市上城区四季青街道办事处主任期间的经济责任履行情况进行就地审计。8月23日，《上城区人民政府四季青街道原党工委书记沈斌、办事处原主任孙强任期经济责任审计报告》（上委审办经责报〔2023〕3号）已收悉。针对审计报告指出的街道工作中存在的问题和不足，上城区四季青街道高度重视，及时召开街道党工委会议，专题讨论研究，梳理问题、分析原因、举一反三，制定审计整改方案，完善有关制度，积极落实整改措施，切实把审计整改工作抓紧、抓细、抓实、抓到位。现将整改情况报告如下：

一、谋划推动高质量方面

（一）房产管理制度不健全问题。2023年4月3日，四季青街道已于审计期间单独出台《四季青街道国有房产管理办法的通知》（四街〔2023〕8号），将进一步加强制度学习，按要求严格落实房产管理。并于2023年9月21日，修订完善《上城区人民政府四季青街道关于新建住宅小区配套用房建设管理相关事项的通知（修订）》（四街〔2023〕24号），更新由办事处主任为组长，党工委副书记、党工委委员、办事处副主任等为副组长，相关科室和下属社区负责人为成员的监督管理小组，开展学习培训，进一步明确社区配套用房管理权限和职责。

（二）内控制度与上级制度相悖问题。2023年9月28日，已制定完善《杭州市上城区人民政府四季青街道办事处关于制定四季青街道国有资产管理办法的通知》（四街【2023】26号）文件；2023年9月28日，已修订完善《四季青街道关于规范“三重一大”事项集体决策机制建设的规定》（四委【2023】53号）文件。街道梳理各类制度文件，保持与上级制度的统一，通过各类学习培训，确保按照文件要求，严格落实执行。

（三）合同管理不到位问题。审计期间，已根据合同签订要求和规范程序，补全相关合同缺失要素及签订时间。2023年5月30日，街道印发《中共杭州市上城区四季青街道工作委员会关于成立四季青街道合法性审查中心的通知》（四委(2023) 29），正式成立合法性审查中心，街道将严格按照《杭州市上城区街道合法性审查改革攻坚试点工作方案》（上委法办（2023）1号）规定流程开展合同审查。严格落实《中共杭州市上城区四季青街道工作委员会杭州市上城区四季青街道内部控制规范》（四委〔2022〕号）文件中第三章第六节合同管理控制的相关要求，确保后续签订规范。

（四）内控制度设定与现状不匹配问题。2023年9月28日，街道以规范化管理为重心，修订、更新《杭州市上城区人民政府四季青街道办事处关于修订股份经济合作社三资管理规范建设及考核细则的通知》（四街〔2023〕27号）。街道将结合各经合社实际情况，针对性完善经合社内控管理制度，后续街道将通过组织定期巡察与座谈、开展财务审计等方式，关注各经合社发展现状，确保内控制度与发展现状相匹配。

（五）内审制度建设不完善问题。根据上城区人民政府印发《关于进一步加强内部审计工作的实施意见》的通知要求，街道于2023年9月18日制定了《杭州市上城区人民政府四季青街道办事处关于调整四季青街道内部审计领导小组成员的通知》（四街【2023】22号），明确专职内部审计人员。

二、重大经济决策管理方面。

部分经济事项决策程序不合规问题。2023年9月28日，街道已出台《四季青街道关于规范“三重一大”事项集体决策机制建设的规定》（四委【2023】53号）、《上城区人民政府四季青街道办事处关于制定四季青街道国有资产管理办法的通知》（四街【2023】26号）等文件，街道将按照上述文件精神，确保集体决策机制落实到位，确保重大事项不遗漏，杜绝决策程序倒置等问题。

三、资金资产资源管理和经济风险防控方面。

（一）固定资产存在账实不相符情况问题。2023年9月28日，街道出台了《上城区人民政府四季青街道办事处关于制定四季青街道国有资产管理办法的通知》（四街【2023】26号）的文件，进一步完善资产调拨流程。2023年8月20日至2023年9月20日，街道统一组织对固定资产进行盘点，对账实不符情况及时追查原因并予以修正，确保资产云系统数据准确无误，账实相符。

（二）出借财政资金长期未收回问题。截至2023年9月28日，已收回借款816.65万元，剩余借款已列出还款计划。

（三）未依照规定选用采购方式问题。2022年8月9日，街道已出台《四季青街道限额以下公共资源交易实施细则》（四街【2022】21号）文件，目前，街道已按照文件要求选用采购方式。街道将加强采购制度的学习培训，确保依法依规开展采购。

（四）差旅费报销不规范问题。审计期间，因出差天数与报销天数不符造成的超标准支出的伙食费、公杂费1080元已于2023年4月6日退回街道。超标准支出的公杂费5520元已于2023年5月17日退回街道。街道将加强差旅费报销的审核把关，避免此类情况再次发生。

（五）房产空置造成资产浪费问题。街道社区配套用房监督管理小组通过定期回头看，对配套用房使用情况进行检查。社区配套空置用房已经列入相关社区工作计划，作为居民办事服务中心、居民活动室及幸福邻里食堂等。下一步街道将加强与居民沟通尽快确定新的社区配套用房功能，同时加强与上级沟通，保障配套用房建设的资金需求。钱潮路369号智谷人才广场的租赁用房陆续收回后，计划用做办公用房，因报批、装修等原因，部分用房仍处在空置期。目前，四季青街道已对该楼的使用情况形成具体方案，并已向区政府报告。下一步将紧盯后续流程，推动智谷人才广场空置用房的合理配置和有效使用。

（六）房租合同执行不严造成损失浪费问题。目前，街道已足额收缴相关企业的租金，因存在账户变更、疫情政策落实等因素，无充分证据佐证企业违约，已无法追溯相关违约金。街道将进一步完善合同管理制度，加强房租合同管理，明确租金收缴职责，严格执行2023年4月3日出台的《四季青街道国有房产管理办法的通知》（四街〔2023〕8号）文件中关于房产出租的相关要求，对于履行期间产生情势变更的合同，必要时律师参与，避免房租合同执行过程中产生损失浪费。

（七）对部分人员额外发放退休补助问题。已停发三人相关退休补助经费。街道将按照相关规定，规范退休人员工资和津补贴发放。

（八）往来款清理不及时问题。街道已梳理暂存款，按照资金性质不同分别开展清理工作，清理不再使用的资金2185.13万元上缴财政专户。街道已梳理暂付款，按照资金性质不同分别开展清理工作。一是已收回经合社借款816.65万元，剩余资金按照还款计划归还。二是对还存在的企业发放催收函，加强沟通，协商解决。三是梳理历史遗留账款，能追讨的追讨，无法追讨的按程序进行坏账处理。

（九）经合社经济权力清单更新不及时问题。2023年9月28日，街道已印发《杭州市上城区人民政府四季青街道办事处关于修订股份经济合作社三资管理规范建设及考核细则的通知》（四街【2023】27号）的文件。根据文件精神及经合社规范化建设相关要求，常青、定海经合社已更新经济权力清单。

四、以往审计、巡视巡察等发现的经济事项相关问题的整改方面

落实区委巡察整改不到位的问题。经合社代理记账财会专职人员已于2023年1月到位，目前，水湘经合社账目已于2023年4月由街道代理记账，三叉、常青经合社于2023年12月实施会计事务代理记账工作。

五、其他说明事项

（一）房屋租赁管理缺失问题。因使用调整原因，智谷人力资源产业园A座办公大楼用途待定，期间已告知相关企业按照实际使用面积和时间收取租金。已分别同608室、409室使用方签订补充协议，于2023年8月足额收缴租金。

（二）重大资金支出未经集体决策问题。经核实，因经办人员理解偏差，未经指挥部集体决策及小额招投标流程，已由分管领导对经办人员进行约谈，进行批评教育。街道将加强对相关人员“三重一大”集体决策机制的学习培训，避免此类情况再次发生。

四季青街道将认真对照审计提出的问题，认真分析原因，采取有效举措，对已完成的整改任务，进一步巩固整改成果，防止问题反弹，对尚未整改到位的问题，紧盯不放，督促相关责任单位、负责人积极主动整改，形成长效管理机制，确保全部完成整改任务。