关于上城区2022年决算（草案）和2023年上半年预算执行情况的报告
（2023年7月28日在上城区一届人大常委会第十一次会议上)
上城区财政局局长 石荣祥
主任，各位副主任、委员：
受区政府委托，现向区一届人大常委会第十一次会议报告我区关于2022年决算（草案）和2023年上半年预算执行的情况，请予审议。
一、2022年收支决算情况
2022年，党的二十大胜利召开，描绘了全面建设社会主义现代化国家的宏伟蓝图，改革开放全面深化，经济社会大局持续稳定向好。在区委的坚强领导和区人大的监督支持下，我们始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，全面落实中央和省市区委各项决策部署，统筹疫情防控和经济社会发展，应对超预期因素冲击，财政改革发展各项工作扎实推进，“四本预算”收支平衡，全区发展质量稳步提升，民生福祉水平持续改善。
（一）一般公共预算收支决算情况
2022年全区财政总收入为4056301万元，完成收入预期的97.6%，比上年同期增长7.4%。区人代会审议通过一般公共预算收入预期为2215100万元，全区一般公共预算收入决算为2105573万元，完成预期的95.1%，比上年同期增长4.6%。全区一般公共预算收入决算数及主要项目决算数，与向区人代会报告的执行数一致。主要收入项目执行情况如下：
1、增值税收入（50%部分）642729万元，完成预期的83.1%，比上年同期下降4.5%；
2、企业所得税收入（40%部分）597342万元，完成预期的124.4%，比上年同期增长35.2%，主要原因为：新引进重点企业及部分存量企业一次性收入增长；
3、个人所得税收入（40%部分）258070万元，完成预期的86.3%，比上年同期下降5.2%；
4、城市维护建设税收入123137万元，完成预期的111.9%，比上年同期增长13.1%；
5、房产税收入152360万元，完成预期的115.4%，比上年同期增长25.0%；
6、土地增值税收入144607万元，完成预期的56.9%，比上年同期下降39.3%，主要原因为：考虑疫情因素影响，为更好的支持企业发展,实施年末清算；
7、其他税收收入73863万元，完成预期的131.9%，比上年同期增长45.2%，主要原因为：市区体制调整后，车船税收入自2022年起按照属地入库；
8、非税收入113465万元，完成预期的102.6%，比上年同期增长6.0%。
根据现行财政体制，当年区本级可用财力为1117276万元，加上调入资金155654万元,债务转贷收入104000万元，合计本级可用财力1376930万元。
区人代会审议通过2022年本级一般公共预算支出预算为1250000万元；经区人大常委会会议通过，调整后本级一般公共预算支出及新增一般债务转贷收入安排的支出预算总额为1300000万元，全年实际支出1293911万元，完成调整预算的99.5%，比上年同期增长8.4%；安排转移性支出8519万元；安排债务还本支出74500万元，年末本级财政无结余。主要支出项目执行情况如下：
1、一般公共服务支出149485万元，完成调整预算的93.8%，比上年同期增长2.4%；
2、公共安全支出112668万元，完成调整预算的99.3%，比上年同期增长2.6%；
3、教育支出331917万元，完成调整预算的108.3%，比上年同期增长8.8%；
4、科学技术支出104597万元，完成调整预算的110.7%，比上年同期增长28.2%，主要原因为：加大科技创新投入，支持科技自立自强；
5、文化旅游体育与传媒支出30927万元，完成调整预算的101.6%，比上年同期增长8.4%；
6、社会保障和就业支出161253万元，完成调整预算的107.0%，比上年同期下降3.2%，主要原因为：动用中央及省补专项资金补助行政事业单位养老保险基金缺口，本级支出相应减少；
7、卫生健康支出89558万元，完成调整预算的88.8%，比上年同期增长12.7%，主要原因为：加大疫情防控资金保障，加强对一线医务人员关心关爱；
8、节能环保支出9298万元，完成调整预算的92.0%，比上年同期增长12.6%，主要原因为：根据市统一部署，市生态环境局上城分局2022年起划归属地保障；
9、城乡社区支出197133万元，完成调整预算的107.2%，比上年同期下降6.2%；
10、农林水支出6187万元，完成调整预算的69.4%，比上年同期下降3.9%；
11、资源勘探工业信息等支出13982万元，比上年同期增长289.6%，主要原因为：坚决贯彻落实中央和省市稳住经济大盘政策，持续加大助企纾困力度，支持中小微企业渡过难关；
12、商业服务业等支出46566万元，完成调整预算的98.2%，比上年同期增长869.5%，主要原因为：坚决贯彻落实中央和省市稳住经济大盘政策，持续加大助企纾困力度，支持商业服务企业渡过难关；
13、金融支出5911万元，比上年同期增长55.2%，主要原因为：持续加大助企纾困力度，助力金融及相关企业发展；
14、援助其他地区支出9632万元，完成调整预算的100.0%，比上年同期增长168.3%，主要原因为：调整资金来源安排，纳入一般公共预算保障；
15、自然资源海洋气象等支出4228万元，完成调整预算的100.5%，比上年同期增长7.7%；
16、灾害防治及应急管理支出4398万元，比上年同期增长0.8%；
17、其他支出1282万元，完成调整预算的37.9%，主要原因为：进一步规范科目使用，减少其他支出科目安排；
18、债务付息及发行费用支出14889万元，完成调整预算的100.0%，比上年同期增长7.5%。
当年收到上级专项转移支付收入315286万元加上年专项结转68441万元,按规定用途安排上级专项转移支付支出228161万元，年末尚余155566万元按规定专项结转至下年使用。
（二）关于政府性基金预算收支决算情况
经区人大常委会会议通过，调整后2022年政府性基金收入预期为31000万元，全年实际完成32488万元，完成预期的104.8%，比上年同期增长167.3%，与向区人代会报告的执行数一致。主要收入项目执行情况如下：
1、彩票公益金收入1037万元，完成预期的103.7%，比上年同期下降12.3%；
2、其他政府性基金收入31451万元，完成预期的104.8%，比上年同期增长186.6%，主要原因为：一次性清算收入上缴。
根据现行财政体制，当年区本级政府性基金可用财力为32488万元，加上结算补助及调入资金362416万元，上级专项转移支付收入690509万元，上年结余9695万元，专项债转贷收入47000万元，债券再融资61000万元，合计可用财力为1203108万元。
经区人大常委会会议通过，调整后2022年区本级政府性基金支出及新增专项债务转贷收入安排的支出预算总额为410980万元，全年实际支出410229万元，完成调整预算的99.8%，比上年同期下降28.3%。主要支出项目执行情况如下：
1、其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出47000万元，完成调整预算的100.0%，比上年同期增长20.5%，主要原因为：根据当年专项债转贷收入安排专项支出；
2、彩票公益金安排的支出813万元，完成调整预算的81.3%，比上年同期增长44.7%，主要原因为：进一步加大民生、文化体育投入，统筹多方资金保障民生支出；
3、地方政府专项债务付息及发行费用支出12212万元，完成调整预算的100.0%，比上年同期增长24.8%；
4、国有土地使用权出让收入安排的支出350204万元，完成调整预算的99.8%，下降33.0%。
加大统筹力度安排27551万元调入一般公共预算，完成专项债还本支出62750万元，专项省市补助支出648470万元，体制上解支出1852万元，年末结余52256万元，按规定结转至下年使用。
（三）关于国有资本经营预算收支决算情况
经区人大常委会会议通过，调整后2022年国有资本经营预算收入预期为165132万元，全年实际完成165132万元，完成预期的100.0%，与向区人代会报告的执行数一致。
经区人大常委会会议通过，调整后2022年国有资本经营预算支出为40132万元，实际支出39327万元，完成预期的98.0%，安排125805万元调入一般公共预算统筹使用，年末国有资本经营预算无结余。
（四）关于社会保险基金预算收支决算情况
区人代会审议通过2022年机关事业单位基本养老保险收入预期为90000万元，全年实际完成103964万元，完成预期的115.5%，比上年同期增长21.1%。主要原因为：根据省市统一部署，当年完成养老保险基数调整并落实一次性清算补缴。
根据现行财政体制，当年社会保险基金可用财力为103964万元，加上基本养老保险基金转移收入7547万元、上年结余3145万元，合计当年区本级可用财力为114656万元。
区人代会审议通过2022年机关事业单位基本养老保险支出预算为104100万元，全年实际支出103538万元，完成调整预算的99.5%。当年年末社会保险基金结余11118万元。
（五）关于2022年政府债务情况
2022年，经省财政核定，全区地方政府债务限额83.41亿元。截至2022年底,全区地方政府债务余额规模83.41亿元。其中:全区一般债务余额规模46.18亿元,专项债务余额规模37.23亿元。上述地方政府债务资金均用于区域综合整治、社区配套等公益性项目支出。
2022年一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算的预算数、决算数及其对比分析情况详见决算草案。草案在报区政府审定、提请区人大常委会审查之前，已经区审计部门审计，并根据审计意见作了相应修改。
二、2023年上半年预算执行情况
（一）一般公共预算收支执行情况
1-6月，全区完成财政总收入2793466万元，完成年度预期的65.5%，比上年同期增长8.2%；完成一般公共预算收入1494342万元，完成年度预期的67.6%，比上年同期增长7.8%。主要收入项目执行情况如下：
1、增值税收入（50%部分）457608万元，完成预期的66.1%，比上年同期增长36.7%，主要原因为：2022年度大规模留抵退税政策使得同期基数较低；
2、企业所得税收入（40%部分）403030万元，完成预期的65.0%，比上年同期下降5.0%；
3、个人所得税收入（40%部分）149845万元，完成预期的55.5%，比上年同期增长4.6%；
4、城建税收入56360万元，完成预期的44.4%，比上年同期下降17.7%；
5、房产税收入96037万元，完成预期的60.4%，比上年同期下降3.3%；
6、土地增值税收入225278万元，比上年同期增长1.6%；
7、其他税收收入58455万元，完成预期的77.9%，比上年同期增长37.4%，主要原因为：自2022年7月1日起新《印花税法》实施，原征收核定方式调整；
8、非税收入47729万元，完成预期的41.1%，比上年同期下降7.6%。
1-6月，全区本级一般公共预算支出751047万元，完成年度预算的55.6%，比上年同期增长18.8%。项目执行的具体情况如下：
1、一般公共服务支出72173万元，完成预算的46.8%，比上年同期增长2.4%；
2、公共安全支出53652万元，完成预算的47.8%，比上年同期增长10.4%；
3、教育支出193154万元，完成预算的54.8%，比上年同期增长33.8%，主要原因为：加大教育投入，加快教育事业费支出；
4、科学技术支出75766万元，完成预算的62.9%，比上年同期增长5.6%；
5、文化旅游体育与传媒支出6012万元，比上年同期增长1.4%，年初预排亚运相关经费将在下半年列支；
6、社会保障和就业支出85779万元，完成预算的52.6%，比上年同期下降3.8%；
7、卫生健康支出66639万元，完成预算的66.5%，比上年同期增长55.5%，主要原因为：结算前期疫情防控经费尾款，做好常态化物资保障，加强对一线医务人员关心关爱；
8、节能环保支出7585万元，完成预算的78.5%，比上年同期增长14.0%，主要原因为：根据市政策部署，新增柴油车淘汰更新财政补助政策支出；
9、城乡社区支出126197万元，完成预算的64.6%，比上年同期增长23.7%，主要原因为：迎亚运，加快城乡社区支出进度；
10、农林水支出947万元，比上年同期下降50.8%，主要原因为：项目按进度进行支付，部分项目尚在评审阶段，预计下半年支出；
11、资源勘探工业信息等支出12475万元，商业服务业等支出29081万元，金融支出839万元。科目合计较上年增长38.8%，主要原因为：上半年全力打赢经济翻身仗，助力企业发展、提振市场信心，加快兑现产业扶持、促进消费等政策；
12、援助其他地区支出8743万元，完成预算的89.3%，比上年同期增长79.0%，主要原因为：按省市统一计划和时间节点完成对口帮扶援助工作；
13、自然资源海洋气象等支出2079万元，完成预算的51.2%，比上年同期增长9.7%；
14、灾害治理及应急管理支出2713万元，完成预算的64.0%，比上年同期增长1.3%；
15、其他支出91万元，主要原因为：规范科目使用，减少其他支出科目安排；
16、债务付息及发行费用支出7122万元，完成预算的44.5%，比上年同期增长33.2%。
（二）政府性基金收支执行情况
1-6月，全区完成政府性基金收入15565万元，比上年同期增长13.0%。完成政府性基金支出19537万元，完成预算的59.5%。
（三）国有资本经营收支执行情况
1-6月，全区完成国有资本经营收入495万元，国企利润上缴等工作将在下半年完成；国有资本经营支出预算未支出。
（四）社会保险基金收支执行情况
1-6月，全区完成机关事业单位基本养老保险收入66124万元，完成预期的70.6%，比上年同期增长22.5%。主要原因为：加大养老保险财政补贴保障投入，确保基金运行安全。
1-6月，完成机关事业单位基本养老保险支出51094万元，完成预算的49.3%，比上年同期增长2.2%。
三、上半年工作开展情况
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是“八八战略”实施20周年，全区坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实区委、区政府重要决策部署，坚持稳中求进工作总基调，更好统筹经济高质量发展与区域内涵式发展，充分发挥财政稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险的积极作用。
（一）稳中求进，全力以赴打好经济翻身仗。一是紧盯收入稳增长。积极培育财源、涵养税源，努力构建“水多鱼多”的良性循环。1-6月全区累计完成财政总收入279.35亿元，同比增长8.2%，其中完成一般公共预算收入149.43亿元，同比增长7.8%。收入结构持续优化，累计实现税收收入144.66亿元，占一般公共预算收入的96.8%。二是真金白银促发展。深化“产业+部门+属地”综合服务机制，贯彻落实“8+4”经济政策体系，制定《上城区关于推动经济高质量发展的若干政策》及配套政策，加大财政资金支持力度，累计统筹各级产业扶持资金超20亿元支持上城重点产业发展，全力以赴促消费、惠企业、稳增长。1-6月全区累计拨付企业扶持资金17.06亿元，惠及企业3.4万余家次，完成全年进度的85.3%。三是统筹资源强保障。加大力度统筹全区各方资源，积极提升财政统筹保障能力；充分发挥独有区位优势，全方位护航区域经济健康可持续发展，进一步帮助市场主体纾困解难、提振信心、稳定预期。积极争取政府债券，新增地方政府债券12.51亿元，其中，一般债券1.46亿元，专项债券1.65亿元，再融资债券9.4亿元。全程跟踪债券项目实施进度，加快债券资金使用，尽快形成实物工作量，1-6月完成支出执行100%。
（二）开源节流，锚定重点集中财力办大事。一是聚焦增进民生福祉。坚持将新增财力三分之二以上用于民生，注重普惠性、基础性、兜底性相结合，优先保障基本民生、基本公共服务支出，1-6月区本级民生支出61.57亿元，占一般公共预算本级支出的82.0%。其中教育支出19.32亿元，同比增长33.8%，占总支出的25.7%；科学技术支出7.58亿元，同比增长5.6%，占总支出的10.1%。二是聚焦办好亚运盛会。紧盯亚运筹办、城市提升等重点领域，加强资金筹措和要素保障，在年初预算3.76亿元的基础上，进一步筹资2.22亿元高标准统筹保障亚运支出。全面实施城区品质提升工程，有序保障重点工程资金及时足额拨付到位。截至目前，累计投入各级财政资金13.09亿元，有力保障老旧小区改造、城乡风貌样板区建设、校舍筹建等重点工程全面开工。三是聚焦压缩运行成本。严控“三公经费”支出，大力压减非刚性、非急需支出，努力降低行政运行成本。强化国库集中支付动态监控系统，围绕会议培训、三公等各类支出规范及核算要求建立支付预警提示，实现支付业务全流程监控，有效保障支付安全，落实从严管理常态化，1-6月累计监控资金116.19亿元。严格落实政府投资项目招标清单控制价审核，送审金额11.20亿元，审定金额10.11亿元，净核减1.09亿元，净核减率9.7%。
（三）创新赋能，积极开拓财政改革新局面。一是着力提升国企核心竞争力。积极开展国企增效攻坚战，助推区属国企做大做强做精主营业务。组建上城区文商旅投资控股集团有限公司，推动上城区旅游商贸服务业产业集聚和转型升级。打造“国企大讲堂”品牌，为国企管理者打开思路，拓宽视野，提高认识。二是着力推动高质量发展产业基金。设立高质量发展产业基金，制定《上城区高质量发展产业基金管理暂行办法》，聚焦招商基金、引导基金、创新基金三大模块，积极谋划招引项目。第一支市场化、规范化运作的产业创新基金顺利取得基金牌照，首期规模5亿元通过中基协备案。三是着力提高财政监管效能。建立长效机制，对区属12家单位开展财政绩效监督问题整改联合督查，实现闭环管理。持续跟进国有房产管理整改工作，开展第四轮国有房产清查，实现动态销号。规范公款存放，全面实现公款竞争性存放线上招标，简化招标流程，实现线下无交易、网上全留痕。
今年以来，我区财政运行情况总体平稳向好，但我们也清醒地认识到，当前财政“紧平衡”形势更加严峻复杂：收入端，经济恢复的基础尚不牢固，财政收入保持持续增长面临较大压力；支出端，各领域刚性需求增长较快，共同富裕示范区建设、亚运会举办、助力产业发展、人才引育等方面投入呈现“多领域、大体量、强刚性”特点，收支矛盾持续凸显。
四、下一步工作重点
下半年，我们将继续以实施三个“一号工程”为引领，坚决贯彻落实区委、区政府重大决策部署，坚持稳字当头、稳中求进，坚持“三个更好统筹”，围绕高质量发展这个首要任务和构建新发展格局这个战略任务，实施好积极的财政政策，推进经济持续回升向好。重点做好以下三方面工作：
（一）护存量、拓增量，打好增收组合拳。一是多措并举促进财政增收。聚焦全年收入增长目标，强化收入分析研判，加强与重点行业、重点企业动态互动，进一步提升组织收入的预见性和主动性。按照积极的财政政策提升效能，更加注重精准、可持续的要求，全力打赢经济翻身仗。从全年来看，经济总体回升有望为财政收入增长提供基本支撑。二是优化服务助力财源增效。持续落实推动经济高质量发展若干政策，在保护市场主体、促进消费、鼓励投资和产业转型升级等方面精准发力。加大政府采购政策支持力度，深化落实政府采购促进中小企业发展政策，支持中小微企业稳步发展，持续优化营商环境。三是凝心聚力谋划项目增彩。立足全局思考、突出整体谋划，兼顾当前和长远，在打基础、利长远、补短板、调结构上加大力度，发挥财政资金“四两拨千斤”实效。以产业基金撬动资本与产业共融共生，鼓励和吸引更多民间资本参与，助力产业提能升级，集聚发展新动能。
（二）兜底线、保重点，下好全区一盘棋。一是严守底线确保“三保”无忧。强化政府性财力统筹，分类盘活财政存量资金，加强预算支出及财政平衡能力分析，加大上级补助资金与预算安排的统筹力度。深化财政体制改革，健全财力长效保障机制，提高自我发展能力，确保财政收支平衡和平稳可持续发展。二是集中财力办好大事要事。努力降低行政成本，节省更多资金用于急需领域。坚决贯彻落实区委、区政府重大决策部署，全力以赴打赢经济翻身、亚运攻坚“两场硬仗”。探索开展财金助力扩中家庭项目试点，扎实推进百万家庭奔富三年行动计划，加快构建橄榄型社会，助力更多低收入家庭迈入中等收入行列。三是用心用情解决急难愁盼。牢固树立民生所需就是发展所向理念，坚持各项民生事业统筹并进。强化财政兜底保障功能，确保全年财政支出增量用于民生的比例保持在三分之二以上。全力保障省、市、区民生实事建设，重点聚焦教育、医疗卫生、社会保障、基本公共文化、城市建设、平安治理等领域，强化资金保障、加快支付进度，让共同富裕更加真实可感。
（三）优机制、谋创新，增强发展内生力。一是纵深推进国企改革。激发区属国企改革发展的内生动能，加快构建全面多元的国资监管体系。用好财务、人员、预警三大抓手，强化运营监管、队伍管理及风险管控，为区属国企高质量发展筑牢风险防线。二是切实防范化解财政风险。严守财政运行风险底线。严禁脱离财政可承受能力编制政府投资项目计划，按照项目立项、资金筹集、实施推进、监督审查等流程，构建部门各负其责的风险防控联动机制，稳妥有序推进债务风险防范。三是全面强化财会监督。完善财会监督顶层设计，扎紧制度篱笆。一体化推进财会监督和预算绩效管理，加强重大专项、政府投资项目、政府债务风险、财经纪律执行等重点领域监督。进一步强化预算绩效管理，提高财政资金使用效益，树牢财经纪律“高压线”。
主任，各位副主任、委员，做好2023年财政预算工作责任重大，任务艰巨。我们将在区委的正确领导和区人大及其常委会的监督支持下，以“时时放心不下”的责任感和积极担当作为的精气神，狠抓工作落实，确保完成2023年各项财政预算任务，为加快建设共同富裕典范城区,奋力谱写中国式现代化上城篇章贡献财政力量！
2022年决算附表（人大常委会）.xls