关于上城区2021年决算（草案）和2022年
上半年预算执行情况的报告
（2022年7月27日在上城区第一届人大常委会第三次会议上)
上城区财政局局长 蔡瑾
主任，各位副主任、委员：
受区政府委托，现向上城区第一届人大常委会第三次会议报告我区2021年决算（草案）和2022年上半年预算执行情况，请予审议。
一、2021年收支决算情况
2021年，是党和国家历史上具有里程碑意义的一年，开启了全面建设社会主义现代化国家、向第二个百年奋斗目标进军的新征程，也是新上城组建后的启航之年。在区委的坚强领导和区人大的监督支持下，我们始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，弘扬伟大建党精神，全面落实中央和省市区委各项决策部署，沉着应对百年变局和世纪疫情，财政改革发展各项工作扎实推进，“四本预算”收支平衡，全区经济社会健康发展，民生福祉水平持续提高。
（一）一般公共预算收支决算情况
2021年全区财政总收入决算为3777878万元，完成收入预期的98.3%，增长5.8%。区人代会审议通过2021年全区一般公共预算收入预期为2020300万元，全区一般公共预算收入决算为2013817万元，完成预期的99.7%，增长7.6%，全区一般公共预算收入决算数及主要项目决算数，与向区人代会报告的执行数一致。主要收入项目执行情况如下：
1、增值税收入（50%部分）672890万元，完成预期的94.7%，增长6.2%；
2、企业所得税收入（40%部分）441932万元，完成预期的94.6%，下降5.2%；
3、个人所得税收入（40%部分）272238万元，完成预期的102.4%，增长14.6%；
4、城市维护建设税收入108847万元，完成预期的108.8%，增长17.6%；
5、房产税收入121931万元，完成预期的98.6%，增长2.6%；
6、土地增值税收入238074万元，完成预期的98.8%，增长14.6%；
7、其他税收收入50864万元，完成预期的112.5%，增长13.3%；
8、非税收入107041万元，完成预期的159.8%，增长54.1%。
根据现行财政体制，当年区本级可用财力为1029500万元，加上调入资金90237万元（国有资本经营预算调入3926万元，本级政府性基金预算调入47511万元，其他调入38800万元），动用预算稳定调节基金32272万元，债务转贷收入50000万元，上级专项转移支付收入178121万元，上年专项结转104626万元,合计可用财力为1484756万元，其中本级财力1202009万元。
区人代会审议通过2021年本级一般公共预算支出预算为1150000万元；经区人大常委会会议通过，调整后本级一般公共预算支出及新增一般债务转贷收入安排的支出预算总额为1200000万元，全年实际支出1193490万元，完成调整预算的99.5%，增长9.6%；安排转移性支出8519万元，年末本级财政无结余。与向区人代会报告的执行数一致。主要支出项目执行情况如下：
1、一般公共服务支出146044万元，完成调整预算的96.5%，增长11.1%；
2、公共安全支出109811万元，完成调整预算的100.7%，增长7.7%；
3、教育支出305151万元，完成调整预算的97.1%，增长12.4%，主要是一般债转贷收入增加13000万元，实施望江单元SC0403-A33-11地块48班九年一贯制学校、望江单元SC0401-A33-17、18地块小学建设项目；
4、科学技术支出81561万元，完成调整预算的99.9%，增长16.1%，主要是加大科技创新投入，支持科技自立自强；
5、文化旅游体育与传媒支出28528万元，完成调整预算的95.3%，增长59.2%，主要是一般债转贷收入增加15000万元，启动德寿宫遗址保护展示工程暨南宋博物院（一期）项目；
6、社会保障和就业支出166647万元，完成调整预算的103.6%，下降2.3%，主要是动用风险准备金补助行政事业单位养老保险基金，一般公共预算资金补助减少；
7、卫生健康支出79472万元，完成调整预算的110.6%，增长22.1%，主要是加大疫情防控常态化及应对疫情突发所需资金投入；
8、节能环保支出8260万元，完成调整预算的99.4%，下降1.2%；
9、城乡社区支出210202万元，完成调整预算的102.3%，增长37.9%，主要是一般债转贷收入增加22000万元，用于复兴路、杭海路等道路提升改造工程支出；
10、农林水支出6441万元，完成调整预算的92.1%，增长0.1%；
11、资源勘探工业信息等支出3589万元，完成调整预算的88.9%，下降54.5%，主要是上年受疫情影响新增的一次性企业扶持项目政策到期；
12、商业服务业等支出4803万元，完成调整预算的100.0%，下降60.1%，主要是上年受疫情影响新增的一次性企业扶持项目政策到期；
13、金融支出3809万元，完成调整预算的106.0%，下降73.4%，主要是上年受疫情影响新增的一次性企业扶持项目政策到期；
14、援助其他地区支出3590万元，完成调整预算的35.6%，下降76.4%，主要是根据上级文件规定，东西部协作资金列转移性支出；
15、自然资源海洋气象等支出3925万元，完成调整预算的104.8%，增长14.2%；
16、灾害防治及应急管理支出4363万元，完成调整预算的94.8%，增长51.3%，主要是根据消防救援队伍改革要求，加大对消防经费的保障力度；
17、其他支出13447万元，完成调整预算的85.8%，下降34.2%；
18、债务付息及发行费用支出13847万元，完成调整预算的100.0%，下降16.4%。
当年按规定用途安排上级专项转移支付支出214306万元，年末尚余68441万元按规定专项结转至下年使用。
（二）关于政府性基金预算收支决算情况
区人代会审议通过2021年政府性基金收入预期为11500万元，全年实际完成12156万元，完成预期的105.7%，下降33.6%，与向区人代会报告的执行数一致。主要收入项目执行情况如下：
1、彩票公益金收入1182万元，完成预期的118.2%，增长5.3%；
2、其他政府性基金收入10974万元，完成预期的104.5%，下降22.2%。
根据现行财政体制，当年区本级政府性基金可用财力为12156万元，加上省市结算补助及土地出让调入638139万元，上级专项转移支付收入282381万元，上年结余7978万元，专项债转贷收入34500万元，债券再融资35000万元，合计可用财力为1010154万元。
经区人大常委会会议通过，调整后2021年区本级政府性基金支出及新增专项债务转贷收入安排的支出预算总额为572245万元，全年实际支出571927万元，完成调整预算的99.9%，增长51.7%。与向区人代会报告数一致。主要支出项目执行情况如下：
1、其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出38999万元，完成调整预算的100.0%，下降42.1%；
2、彩票公益金安排的支出562万元，完成调整预算的52.9%，下降49.6%；
3、地方政府专项债务付息及发行费用支出9785万元，完成调整预算的100.0%，增长14.2%；
4、国有土地使用权出让收入安排的支出522581万元，完成调整预算的100.0%，增长74.2%。
加大统筹力度安排47511万元调入一般公共预算，完成专项债还本支出46450万元，专项省市补助支出334571万元，年末尚余专项转移支付结余9695万元，按规定专项结转至下年使用。
（三）关于国有资本经营预算收支决算情况
经区人大常委会会议通过，2021年国有资本经营预算收入预期为3050万元，全年实际完成3050万元，完成预期的100.0%，与向区人代会报告的执行数一致。加上上年结余877万元，上级专项转移支付收入-1万元，合计3926万元。
区人代会审议通过2021年国有资本经营预算支出为270万元，实际未支出，安排3926万元调入一般公共预算统筹使用，年末国有资本经营预算无结余。
（四）关于社会保险基金预算收支决算情况
区人代会审议通过2021年机关事业单位基本养老保险收入预期为91014万元，全年实际完成85840万元，完成预期的94.3%，增长2.4%。
根据现行财政体制，当年社会保险基金可用财力为85840万元，加上基本养老保险基金转移收入2899万元、调入资金28759万元、上年结余5966万元，合计当年区本级可用财力为123464万元。
区人代会审议通过2021年机关事业单位基本养老保险支出预算为94980万元；经区人大常委会会议通过，调整后机关事业单位基本养老保险支出预算为121265万元，全年实际支出120319万元，完成调整预算的99.2%，增长17.9%，主要原因为支付机关事业单位养老保险基金一次性清算差额。当年年末社会保险基金结余3145万元。
（五）关于2021年政府债务情况
2021年，经省财政核定，区人大常委会会议通过，全区地方政府债务限额86.89亿元，截至2021年底，全区地方政府债务余额规模75.93亿元。其中：全区一般债务余额规模43.23亿元，专项债务余额规模32.70亿元。上述地方政府债务资金均用于区域综合整治、社区配套等公益性项目支出。
2021年一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算的预算数、决算数及其对比分析情况详见决算草案。草案在报区政府审定、提请区人大常委会审查之前，已经区审计部门审计，并根据审计意见作了相应修改。
二、2022年上半年预算执行情况
（一）一般公共预算收支执行情况
上半年，全区完成财政总收入2581676万元，完成年度预期的62.1%，增长4.2%；完成一般公共预算收入1385892万元，完成年度预期的62.6%，增长2.2%。
1、增值税收入（50%部分）334789万元，完成预期的43.3%，受留抵退等因素影响，较上年下降22.1%；
2、企业所得税收入（40%部分）424150万元，完成预期的88.4%，增长39.8%；
3、个人所得税收入（40%部分）143257万元，完成预期的47.9%，下降4.6%；
4、城建税收入68520万元，完成预期的62.3%，增长2.8%；
5、房产税收入99326万元，完成预期的75.2%，增长31.8%；
6、土地增值税收入221629万元，完成预期的87.3%，下降10.1%；
7、其他税收收入42540万元，完成预期的76.0%，增长39.0%；
8、非税收入51681万元，完成预期的46.7%，下降3.3%。
上半年，全区本级一般公共预算支出632420万元，完成年度预算的50.6%，下降2.0%，主要原因为政府坚持“过紧日子”，厉行节约办一切事业。项目执行的具体情况如下：
1、一般公共服务支出70493万元，完成预算的45.2%，下降27.6%；
2、公共安全支出48597万元，完成预算的43.5%，下降27.5%；
3、教育支出144375万元，完成预算的47.2%，下降2.3%；
4、科学技术支出71738万元，完成预算的76.0%，增长120.6%，主要是在切实做好减税退税退费的同时，加快出台企业扶持助企惠民暖心等政策，进一步加大助企惠民纾困力度；
5、文化旅游体育与传媒支出5931万元，完成预算的19.8%，下降72.0%，主要是疫情防控隔离酒店跨区域结算工作尚在进行，经费将于下半年支付；
6、社会保障和就业支出89180万元，完成预算的51.8%，下降16.9%；
7、卫生健康支出42866万元，完成预算的52.5%，增长26.7%，主要是加大财政投入用于保障人员隔离、社会面核酸检测、人员转运、疫苗接种等疫情防控刚性支出需要；
8、节能环保支出6652万元，完成预算的65.8%，增长99.8%，主要是根据市统一部署市环保上城区分局自2022年起划归属地政府管理，经费由属地落实保障；
9、城乡社区支出102008万元，完成预算的50.3%，下降2.2%；
10、农林水支出1923万元，完成预算的26.4%，下降50.5%；
11、资源勘探工业信息等支出2620万元，完成预算的65.5%，下降29.9%；
12、商业服务业等支出24635万元，完成预算的384.9%，增长714.4%，主要是在切实做好减税退税退费的同时，加快出台企业扶持助企惠民暖心等政策，进一步加大助企惠民纾困力度；
13、金融支出3294万元，完成预算的49.1%，增长6.8%；
14、援助其他地区支出4883万元，完成预算的48.9%；
15、自然资源海洋气象等支出1896万元，完成预算的45.5%，下降20.0%；
16、灾害治理及应急管理支出2679万元，完成预算的41.6%，增长11.0%；
17、其他支出3304万元，完成预算的24.6%，下降58.7%；
18、债务付息及发行费用支出5346万元，完成预算的36.3%，增长19.0%。
（二）政府性基金收支执行情况
上半年，全区完成政府性基金收入13774万元，完成预期的90.0%，增长163.8%。完成政府性基金支出178120万元，完成预算的96.3%，执行数大幅增长的原因主要是加快工程进度有效推进，提高专项债执行进度。
（三）国有资本经营收支执行情况
上半年未形成国有资本经营收入，主要原因为四大集团公司正在企业架构重组、业务重组和资产整合的过程中，同时杭州银行股利股息收入将于下半年形成；国有资本经营支出预算未支出。
（四）社会保险基金收支执行情况
上半年，全区完成机关事业单位基本养老保险收入53994万元，完成预期的60.0%，增长12.0%。其中，财政补助养老基金34050万元，完成预期的69.5%。
上半年，完成机关事业单位基本养老保险支出49999万元，完成预算的41.6%，增长4.6%。
三、上半年财政工作情况
2022年是打造共同富裕典范城区的起步之年，全区坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实区委、区政府重要决策部署，完整、准确、全面贯彻新发展理念，坚持稳字当头、稳中求进，充分发挥财政稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险的积极作用，为加快建设独具韵味的国际化现代化共同富裕典范城区贡献财政力量。
（一）稳住经济基本盘，全力以赴保增长促发展。一是持续巩固经济向稳向好基础。以新一轮区街财政体制调整为契机激发活力，夯实财力可持续增长基础。1-6月，全区财政总收入累计完成258.17亿元，增长4.25%；其中一般公共预算收入累计完成138.59亿元，增长2.23%。二是落实落细组合式税费支持政策。坚持放水养鱼，减负提效，落实落细组合式税费支持政策并加大退税资金调度力度，确保应退尽退，1-6月全区累计退免税费超40亿元。三是真金白银助力企业纾困。联动部门向上争取惠企资金，积极参与区级助企纾困政策制定，强化财政资金保障，推动各类财政补助资金应上尽上“亲清在线”数字平台，实现财政补助一键申领。1-6月累计兑付财政惠企资金14.86亿元，惠及企业3508户次。四是高效有序推进房租减免。摸排全区国有房产租赁情况，制订房租减免实施流程，高效有序开展房租减免工作，落实“三免三减半”政策，1-6月累计减免租金1.67亿元，惠及辖区内1876户服务业小微企业和个体工商户，切实帮助服务业领域困难行业渡过难关。
（二）民呼我为惠民生，千方百计保中心保重点。一是聚焦增进民生福祉。坚持将新增财力三分之二以上用于民生，注重普惠性、基础性、兜底性相结合，聚焦关键领域，优先保障基本民生、基本公共服务支出，1-6月全区本级财力民生支出51.33亿元，占一般公共预算支出的81.2%。二是聚焦保障中心工作。高标准统筹安排疫情防控支出，在年初预算安排1.03亿元的基础上，追加4.12亿元疫情专项资金，全力保障医疗物资设备采购、核酸检测等抗疫专项资金。推动亚运项目清单化，累计拨付资金2.3亿元，重点保障亚运建设、赛事筹备、后勤保障、督查督导等方面资金。三是聚焦提升城区品质。全面实施品质提升工程、民生普惠工程，鼓励和吸引社会力量，扩大项目资金来源渠道，有序保障重点工程资金及时足额拨付到位。1-6月，累计投入各级财政资金13.24亿元，有力保障老旧小区改造、环机场区域及地铁沿线综合整治、“美好教育”校舍建设和德寿宫遗址保护展示工程等重点项目。四是聚焦落实过紧日子。厉行节约办一切事业，持续压减行政运行成本。强化预算编制与执行，对出现项目计划有调整的、序时进度有变化等情况的非刚性、非重点项目在年初预算的基础上按不低于10%的比例进行压减，对5月底预算执行率在10%以下的原则上按照不低于20%进行压减，预计全年经费预算压减超7000万元。加强资金统筹，进一步清理结转结余及往来款资金，统筹用于保障全区重大事项支出。
（三）深化改革强监管，多措并举提绩效防风险。一是全面深化预算管理改革。印发《关于严肃财经纪律强化财政资金管理的通知》，明确11大类27项财政管理工作要求，进一步提高财政资金资产资源配置效率和使用效益。积极推进财政预算管理一体化系统应用，实现全区318家单位预算管理一体化核算云全覆盖，促进财政监督、绩效管理与预算编制、执行全面融合。制定2022年度全区预算绩效管理工作要点，明确部门绩效自评、重点项目抽评、事前绩效评价等8大评价计划，紧盯事前、事中、事后各环节，进一步强化预算绩效监督。二是加快推进国资国企改革。制定区属国企重大事项监督管理报告、负责人经营业绩考核、工资总额管理等一系列制度，推动国资国企监管制度化体系化。开发实施数智化平台，推动国资国企监管实现事前预警、及时反应、准确处理。积极释放乘数倍增效应，指导上城资本、上城城投获得AAA主体信用等级，打造全国首个区县级城投母子公司均为AAA案例。三是积极防范化解政府债务风险。逐项分派化债资金筹集方案，实现清单式管理、按月跟踪目标完成进度，多措并举筹措化债资金。守牢政府债务底线，积极争取政府债券额度，成功争取新增地方政府债券21.05亿元，其中：一般债券3亿元、专项债券4.55亿元，再融资债券13.5亿元。
今年以来，我区财政运行情况总体平稳，但我们也清醒地认识到，当前财政运行改革发展还面临一些不容忽视的困难、问题和挑战：一方面经济发展面临着需求收缩、供给冲击、预期转弱的三重压力。新的组合式税费支持政策持续推进，财政收入受经济性减收、疫情性减收、政策性减收“三叠加”影响，逐渐呈现下降趋势。另一方面受疫情和国际形势的影响，财政支出出现了防疫性增支、政策性增支、保障性增支“三碰头”，疫情防控、稳市场主体减负纾困等大事、要事、新事频发，新增支出需求持续加大，刚性重点支出压力剧增，财政收支平衡难。
四、下一步财政工作重点
下半年，我们将继续围绕打造共同富裕典范城区的目标，聚焦“融合、创新”发展着力点，坚决贯彻落实区委、区政府重大决策部署，按照“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的要求，规范财政管理，优化财政体制，充分发挥财为政服务的保障作用，切实做好以下三方面工作：
（一）精准施策发力，夯实财政持续增长基础。一是涵养优质税源保增长。科学研判收入形势，加强税源分析与扶持资金管理，积极培育壮大财源，持续做好协税护税指导工作，提高安商稳商工作质效，培育涵养更多可持续发展优质税源，促进财政收入持续稳定，夯实财力增长的基础。二是强化财政支持提信心。积极的财政政策大力提质增效，联动部门制定产业政策实施细则，以政策为指引，发挥财政资金的杠杆作用，加快落实减税降费政策、助企纾困政策及产业扶持政策，形成政策合力，为企业树信心、降成本、添动力，全力服务稳经济稳增长大局。三是做实为企服务促发展。强化重点企业、重点项目、重点平台和重点楼宇走访，加强惠企政策宣传与解读，联动部门向上争取企业扶持资金，进一步深化“亲情在线”平台应用，助力企业充分享受政策红利。积极发挥注册会计师、资产评估行业集聚优势，组建区助企纾困服务专家团，为企业提供政策解读、操作实训等专业服务。
（二）开源节流并举，服务经济社会发展大局。一是集中财力办大事。整合各方资源保障重点支出。强化政府性财力统筹，对当年不具备实施条件、执行缓慢的项目及超过两年且已分配到部门的转移支付资金进行梳理，按规定调剂用于其他急需资金支出领域，统筹财政资金优先用于保障稳经济保民生等区委区政府的重点工作，优化支出结构，提高财政资金使用效益。二是规范开支强绩效。建立完善政府过紧日子常态化机制，按照“先有预算、后有支出”和“量入为出、综合平衡、控制风险、讲求绩效”原则，推进建立“能增能减”的预算分配机制，强化预算刚性约束，严控新增支出及项目提标扩面，严控支出盘子增长，切实强化预算绩效管理，真正把有限的资金用在刀刃上。三是聚焦共富惠民生。拓宽财政资金筹集渠道，全力保障民生实事项目，助力共同富裕基本单元创建。深入开展财政助推共同富裕“小切口大牵引”改革试点，全力支持婴幼儿托育照护体系建设，努力打造具有上城特色的财政助推共同富裕成果。
（三）改革创新赋能，全面提升财政管理水平。一是纵深推进国资国企改革。系统谋划注入资产做大国企规模，建立经营业绩考核体系，做强国企主业，健全归属清晰、权责明确、流转顺畅的体制机制，提升区属国企综合实力。启用国资国企数智平台，建设国企大数据中心和“一企一屏”，畅通数据在政府、国企的共享交换，实现人、财、物、资和业务的实时监控和动态监管。二是坚决守牢政府债务底线。牢牢守住不发生系统性风险的底线，积极把握专项债券扩大支持范围的政策机遇期，加大政府债券争取力度，按照“储备入库一批、发行使用一批、开工建设一批”要求，扎实推进专项债券项目的常态化滚动储备工作，统筹协调项目推进和支出进度，切实加快专项债券使用进度。三是全面深化预算绩效管理。加快推进财政预算一体化执行模块上线运行，推动预算全闭环管理。开展2022年半年度预算执行和绩效运行“双监控”工作，切实提高财政资金使用绩效。深化公款竞争性存放管理，全面开展行政事业单位公款存放自查自纠及专项检查，确保单位账户全部纳入系统监管，做到底数清、情况明、账实符。
主任，各位副主任、委员，做好2022年财政预算工作责任重大，任务艰巨。我们将在区委的正确领导和区人大及其常委会的监督支持下，以攻坚克难的勇气、踏实有为的作风，扎实完成2022年各项财政预算任务，为加快建设独具韵味的国际化现代化共同富裕典范城区贡献财政力量，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
附件：
2021年政府决算公开表.pdf