2017年6月7日至7月17日，上城区审计局派出审计组，对区残联就残疾人保障资金管理和使用情况进行了专项审计调查。此次审计调查范围和内容为2014年至2016年上城区残疾人保障资金的安排、使用和管理情况，重点审计调查经费安排的合理性和使用的合规效益性。区残联按照区审计局要求提供了真实和完整财务会计资料以及其他相关资料，现将审计调查报告指出的主要问题整改情况公告如下：

一、残疾人保障资金使用方面：

针对部分专项资金使用不合理、部分专项资金多渠道列支问题，区残联专门召开会议，针对审计调查报告指出的问题逐项分析反省，认为产生上述情况的原因是区残联财务人员对预算法及专项资金使用的严谨性认识不足，对所支出的专项资金划分存在随意性。为此，区残联明确规定，今后凡涉及预算科目调整，必须请示报告。同时，加强人员业务培训，及时和审计局、财政局沟通，完善相关财务手续。

二、残疾人补助申请管理方面：

针对补助审批流程不到位、临时性补助依据不充分的问题，经过自查，区残联认为产生上述情况的原因是由于部分补助申请存在连续性，区残联往往基于以往的申请资料进行审批，审批环节不够严格；区残联对特殊困难补助采取一事一议领导集体研究决定的方式对申请人进行补助；会议纪要讨论申请人生活困难情况较为粗略，跨度较大，存在一定的随意性。区残联在专项工作分析会议上对困难残疾人生活补助、重度残疾人护理补贴等各类补贴进行全面梳理，逐一完善审批流程，专门采用了市残联网上审批系统进行审批，对残疾人特殊困难补助采取一事一议领导集体研究决定的方式对申请人进行补助，取消了个别不合理的残疾人特殊困难补助，对补助金额也进行了细化。

三、残疾人保障工作内部管理方面：

针对台账建立不规范、信息欠完整，档案管理存在漏洞、资料不够齐全，部门衔接不畅、责任欠明确等问题，区残联认为产生上述情况的原因主要是残联领导对各部门业务内部控制管理不够重视，内部管理存在较大漏洞。且工作人员对具体业务操作过程中容易产生的问题认识不足，存在“过得去”心理。区残联对此加强了内部控制，出台了一系列台账规范办法，明确人员交接程序，完善档案整理，对个别人员实行了问责。针对本次审计所指出的问题，区残联已经进行了逐一整改，完善相关制度，规范残疾人经费使用管理规范审批流程，做好补助资金的审批工作；加强内部控制最大程度符合国家帮扶政策导向，扩大残疾人受益面，为残疾人就业、生活提供更好保障，确保残联专项资金按规定使用，残疾人经费的使用有法可依，真正体现合理、公开、公平，进一步促进我区残疾人工作顺利开展。

杭州市上城区残疾人联合会

  2017年11月15日