关于上城区2016年预算执行情况及2017年预算草案的报告（书面）
（2017年2月7日在上城区第十五届人民代表大会第一次会议上）
杭州市上城区财政局
各位代表：
受区政府委托，向大会报告上城区2016年预算执行情况与2017年预算草案，请予审议，并请区政协委员和列席人员提出意见。
一、2016年预算执行情况
2016年，在区委的正确领导下，全区上下全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，紧紧围绕建设现代化美丽上城战略目标和峰会保障圆心工作，厚植财源、改善民生、优化结构、推进改革，为实现全区“十三五”良好开局提供了坚实的财力保障。
（一）一般公共预算执行情况
区十四届人大五次会议通过2016年全区一般公共预算收入预期为704460万元，全年实际完成723906万元，完成预期的102.76%，比上年同期增长8.93%，同口径增长20.70%。主要收入项目执行情况如下：
1、增值税地方收入68105万元，完成预算的160.25 %，比上年同期增长70.29%；
2、营业税改征增值税地方收入92507万元，完成预算的90.34 %，比上年同期增长60.20%；
3、营业税地方收入142744万元，完成预算的67.65 %，比上年同期减少41.12%；
4、企业所得税收入（40%部分）137337万元，完成预算的109.00 %，比上年同期增长16.84%；
5、个人所得税收入（40%部分）109385万元，完成预算的132.88 %，比上年同期增长51.14%；
6、城建税收入36840万元，完成预算的109.19 %，比上年同期增长10.87%；
7、房产税收入43456万元，完成预算的121.73 %，比上年同期增长28.80%；
8、其他税收收入59341万元，完成预算的171.01 %，比上年同期增长84.00%；
9、非税收入34191万元，完成预算的94.71 %，比上年同期减少3.10%。
区十四届人大五次会议批准2016年全区一般公共预算支出预算为298000万元，全年实际支出298000万元，完成预算的100%，比上年同期增长14.62%。主要支出项目执行情况如下：
1、一般公共服务支出33702万元，完成预算的106.01%，比上年同期增长18.22%；
2、公共安全支出30025万元，完成预算的110.89%，比上年同期增长40.23%，增幅较大的主要原因是保障峰会加大了安保和装备投入；
3、教育支出68101万元，完成预算的101.70%，比上年同期增长12.09%；
4、科学技术支出12031万元，完成预算的104.44%，比上年同期增长6.71%；
5、文化体育与传媒支出3008万元，完成预算的119.55%，比上年同期增长40.50%，增幅较大的主要原因是加大了对文化企业的扶持投入；
6、社会保障和就业支出57769万元，完成预算的96.67%，比上年同期增长0.37%；
7、医疗卫生支出18212万元，完成预算的109.57%，比上年同期增长18.24%；
8、城乡社区事务支出46903万元，完成预算的97.68%，比上年同期增长11.39%；
9、资源勘探电力信息等事务支出18288万元，完成预算的91.55 %，比上年同期增长73.82%，增幅较大的主要原因是兑现基金小镇财政政策，增加扶持资金支出；
10、国土资源气象等事务支出619万元，完成预算的101.98 %，比上年同期增长17.46%；
11、其他支出9342万元，完成预算的91.87 %，比上年同期增长29.82%。
根据现行财政体制测算，当年可用财力为262277万元，加上动用预算稳定调节基金32500万元，以及国有资本经营预算调入资金476万元，其他调入18019万元，历年财政结余6718万元，合计当年区本级可用财力为319990万元。
2016年区本级一般公共预算支出预算安排298000万元，全年实际完成数与预算持平。年末财政结余21990万元。根据《预算法》相关规定：增加的可用财力和年末财政净结余需全部用于补充预算稳定调节基金，因此，2016年增设预算稳定调节基金21990万元。
鉴于2016年财政决算仍在编报过程中，执行数据将在接受同级审计后，根据《预算法》相关规定，依法提交区人大常委会审查、批准。
（二）政府性基金预算执行情况
区十四届人大五次会议通过2016年政府性基金收入预期为5670万元，全年实际完成4111万元，完成预期的72.50 %，比上年同期减少26.25%。主要收入项目执行情况如下：
1、彩票公益金收入709万元，完成预期的88.63%，比上年同期减少12.36%；
2、其他政府性基金收入3402万元，完成预期的69.86 %，比上年同期减少28.60%。
区十四届人大五次会议批准2016年政府性基金支出预算为8122万元，全年实际支出8122万元，完成预算的100%，比上年同期增长73.51%。主要支出项目执行情况如下：
1、彩票事务支出715万元，完成预算的100%，比上年同期增长6.70%；
2、其他政府性基金支出3336万元，完成预算的98.47 %，比上年同期减少15.51%；
3、债务付息及发行费用支出4071万元，完成预算的101.29 %，比上年同期增长3634.86%。
根据现行财政体制测算，当年区本级政府性基金可用财力为4111万元，加上其他调入4071万元，历年结余702万元，合计可用财力为8884万元。2016年区本级政府性基金支出完成8122万元，加大统筹力度调入一般公共预算391万元，2016年年末政府性基金结余371万元。
（三）国有资本经营预算执行情况
区十四届人大五次会议通过2016年国有资本经营收入预期为2000万元，实际完成2423万元,完成预期的121.15 %。
2016年区国有资本经营支出预算不安排，安排476万元调入一般公共预算统筹使用。
全年国有资本经营收支相抵，国有资本经营结余2423万元。
（四）社会保险基金收支情况
根据省、市机关事业养老保险实施进度要求，我区于2016年11月启动机关及财政补助事业单位在职人员按规定比例征收养老金、退休人员纳入社保基金统筹。
2016年机关事业单位基本养老保险基金收入1250万元。2016年机关事业单位基本养老保险基金支出3436万元，加上养老保险基金利息收入10万元及财政补充养老保险基金3135万元，年末结余959万元。
（五）地方政府债务情况
2016年，经省市核准，区人大常委会审议通过的全区地方政府债务限额为36.7亿元，其中：一般债务12.1亿元，专项债务24.6亿元。全区地方政府债务实际余额为26.975亿元，其中24.4亿元已置换为地方政府债券。
二、2016年财政主要工作
2016年，为完成各项财政工作任务，重点抓好以下四个方面工作：
（一）紧扣经济发展，提升服务能力
坚持围绕中心、服务大局，用足用活积极的财政政策，助推经济结构转型升级。一是合力组织收入。积极应对经济结构转型、新旧动能转换带来的挑战，全力做好全面推行“营改增”前后的收入组织工作，深化完善财税沟通协作、街道收入考核、重点税源监管、收入分析预测四项机制，合力做好收入文章。2016年财政总收入超128亿元，2012年以来年均增长7.43%，实现一般公共预算收入超72亿元，年均增长6.23%，同口径年均增长8.09%，财政收入增长平稳。二是助力产业发展。牢牢把握产业结构调整大方向，整合完善财政扶持政策和后续配套政策，积极保障重点平台建设，促进五大主导产业加速发展。2016年全区五大产业共完成一般公共预算收入38.91亿元，占一般公共预算收入比重56.4%。其中金融服务业、健康服务业以31.6% 、28.6%的增速领跑，新兴产业引擎作用发挥显著。三是优化为企服务。当好服务企业发展的“店小二”，完善协调沟通机制，做好安商稳商工作。严格落实各类财政扶持政策，充分发挥财政资金“四两拨千金”的政策导向作用。2016年全区共申报财政扶持项目48个，落实财政资助项目81个，涉及企业508户次，资助金额24661万元。
（二）围绕峰会圆心，提升民生品质
按照“最高标准、最快速度、最实作风、最佳效果”要求，强化资金统筹使用，以峰会项目建设为契机，着力提升民生品质。一是保障重点项目建设。切实保障峰会项目资金需求，配合做好重点建设项目的融资支持，加快改造城市基础设施，扎实推进区域环境整治提升、道路沿线立面整治等重点工程。二是着力提升民生品质。始终坚持新增财力三分之二以上用于民生保障，促进教育、卫生、文化、科技、社会保障等民生事业发展再上新台阶，为推进现代化美丽上城夯实民生基础。2016年全区共投入民生保障支出23.60亿元，占一般公共预算支出79.21%，比上年同期增加2.23亿元。三是加强财政资金统筹使用。加大政府性基金、国有资本经营预算统筹力度，国有资本收益上缴公共财政比例提高至20%，通过收回部门两年以上结余结转资金，盘活存量资金7179万元，统筹用于发展急需的重点领域。
（三）聚焦财政监管，提升资金绩效
围绕补齐监管短板目标，精确聚焦、精准发力，切实优化支出结构，全力推进财政管理水平再上新台阶。一是严控行政运行支出。严格贯彻《党政机关厉行节约反对浪费条例》，继续严控“三公经费”支出，招待费、因公出国费、会议费、培训费持续保持下降态势。扎实完成中央八项规定精神“回头看”工作，通过国库集中支付动态监控系统，加强节点管理，狠刹公车使用、公款吃喝和奢侈浪费等不正之风，落实从严管理常态化，切实严肃财经纪律。二是加强绩效管理。深化参与式预算模式，发挥人大代表在预算编制审查和预算执行监督中的作用，与区人大联合开展部门预算专项资金绩效评价监督工作，对区文广新局的“文艺团队联合会专项业务费”项目、区城管局的“数字城管代整治费”和“红线外‘四个损坏’长效管理配套经费”项目、小营街道办事处的“民生保障”项目进行绩效评价，强化结果运用，提升预算资金分配的公平性、合理性。三是强化财政监管。开展公款竞争性存放工作，严格规范单位公款管理，2016年度累计通过公开招标方式确定单位开户银行78个，撤销银行账户24个。通过公开招标方式确定单位定期存款存放银行4.98亿元。组织实施年度会计监督、差旅费管理规定执行情况和政法经费绩效等专项检查，切实加强监管力度。
（四）深化改革创新，提升管理水平
紧跟财政体制改革步伐，严格执行《预算法》，深化落实“上改六条”，进一步推动财政科学管理。一是完善预决算公开制度。扎实开展政府预算、部门预算及三公经费预算的信息公开工作，2016年政府预决算和55家未涉密部门预决算全部完成公开，公开率达100%。公开工作较以前年度在时效性、完整性上均有较大提升。二是完善财政专项资金管理。建立健全全区的专项资金制度清单，制定及修订社会保障、公共文化、体育、科技、产业等方面财政专项资金管理办法，进一步规范各专项资金的补助范围、补助标准及补助程序。三是规范国有资产管理。积极发挥财政监管职能，强化资产信息化管理，试编权责发生制政府综合财务报告,夯实全区国有资产总量，初步建立全区国有资产长效管理机制。继续深化国企改革，加快推进我区国有企业在组织架构、薪酬考核及运营监管等方面改革进程，进一步激发国有企业活力。四是规范地方政府债务管理。深入贯彻《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》文件精神，进一步规范各建设单位举债，并提出化解政府债务风险工作实施方案，切实防范和化解地方政府债务风险。2016年我区共置换债券4.82亿元，债务付息成本显著降低。五是创新投融资方式。积极开拓筹资新平台、新渠道，提高国有企业融资能力，实现投融资主体多元化。完善PPP融资模式，助推望江PPP项目落地实施。用足用好国家开发银行棚户区改造贷款，支持符合条件区域重大建设项目。
2016年全区财政工作虽取得了一定成绩，但我们也清醒地认识到目前仍存在着不足与困难：一是“营改增”过渡期内，因中央与地方税收比例分成调整，一般公共预算收入稳定持续增收面临挑战；二是在地方财力增长趋缓的态势下，各项民生事业投入刚性支出增长仍然较快，财政收支平衡难度加大；三是在提升财政资金使用效益方面，参与式预算成果有待进一步加速转化，预算编制环节的科学性、细致性有待加强，资金绩效管理的结果运用有待完善。对此，我们将继续采取有力措施，在今后的工作中加以克服和解决。
三、2017年预算草案
2017年财政预算工作的总体思路是：贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，坚持以习近平总书记系列重要讲话精神为指引，紧紧围绕建设一流的国际化现代化城区奋斗目标，以《预算法》为基本，促进发展、保障民生、科学理财，不断完善公共财政体系，助力经济社会平稳健康发展。
（一）一般公共预算草案
按上述总体思路，为确保各项工作的顺利实施，按照财政可持续发展原则，2017年我区一般公共预算收入预期目标为715900万元，同口径增长7.5%。主要收入项目安排情况如下：
1、增值税收入（50%部分）263300万元，比上年同口径执行数增长7.29 %；
2、企业所得税收入（40%部分）收入150000万元，比上年同口径执行数增长9.22 %；
3、个人所得税收入（40%部分）收入125000万元，比上年同口径执行数增长14.28%；
4、城建税收入40000万元，比上年同口径执行数增长8.58%；
5、房产税收入46000万元，比上年同口径执行数增长5.85%；
6、其他税收收入60000万元，比上年同口径执行数增长1.11%；
7、非税收入31600万元，比上年同口径执行数减少7.58%。
2017年全区一般公共预算支出预算安排327500万元，比上年执行数增长9.90%。主要支出项目安排情况如下：
1、一般公共服务支出37867万元，比上年执行数增长12.36%；
2、公共安全支出30785万元，比上年执行数增长2.53%；
3、教育支出71326万元，比上年执行数增长4.74%；
4、科学技术支出12250万元，比上年执行数增长1.82%；
5、文化体育与传媒支出3082万元，比上年执行数增长2.45%；
6、社会保障和就业支出68266万元，比上年执行数增长18.17%；
7、医疗卫生支出15935万元，比上年执行数减少12.50%，下降的主要原因为上年一次性增加新职工公积金支出1808万元，推进机关事业单位养老体制改革减少补助1287万元，剔除上述两项一次性因素，比上年同口径增长5.41%；
8、城乡社区事务支出47453万元，比上年执行数增长1.17%；
9、资源勘探电力信息等事务支出24378万元，比上年执行数增长33.30%；
10、国土资源气象等事务659万元，比上年执行数增长6.41%；
11、其他支出12224万元，比上年执行数增长30.85%；
12、总预备费支出3275万元。
根据现行财政体制测算，预计当年可用财力为272021万元，加上动用预算稳定调节基金21990万元，以及国有资本经营预算调入资金2423万元，其他调入31066万元，合计当年区本级可用财力为327500万元。2017年区本级一般公共预算支出预算安排327500万元，预计当年年末财政结余为零。
（二）政府性基金预算草案
2017年政府性基金收入预期目标为3900 万元，比上年同期减少5.13%。主要收入项目安排情况如下：
1、彩票公益金收入700万元，比上年同期减少1.27%；
2、其他政府性基金收入3200万元，比上年同期减少5.94%。
2017年政府性基金支出预算安排8351万元，比上年同期增长2.82%。主要支出项目安排情况如下：
1、彩票事务支出675万元，比上年同期减少5.59%；
2、其他政府性基金支出2310万元，比上年同期减少30.76%；
3、债务付息及发行费用支出5366万元，比上年同期增长31.81%。
根据现行财政体制预计当年政府性基金可用财力为3900万元，加上其他调入5366万元，历年结余371万元，合计当年区本级可用财力为9637万元。2017年区本级政府性基金支出预算安排8351万元，预计当年年末政府性基金结余1286万元。
（三）国有资本经营预算草案
2017年区国有资本经营收入预期目标为500万元,具体为区投资控股集团上缴的2016年利润500万元。
2017年区国有资本经营支出预算不安排，安排2423万元调入一般公共预算统筹使用。
根据上述国有资本经营收支安排测算，预计当年国有资本经营结余500万元。
（四）社会保险基金预算情况
2017年机关事业单位基本养老保险基金收入预期目标为12520万元，比上年同期增加901.60%。
2017年机关事业单位基本养老保险基金支出预算安排29418万元，比上年同期增长756.17%。
根据上述社会保险基金收支测算，加上年结余959万元、预计养老保险基金利息收入40万元及一般公共预算安排的补充养老保险基金20500万元。预计当年年末社会保险基金结余4601万元。
四、2017年财政工作重点
2017年是十九大召开的重要之年，也是深入推进“十三五”规划的关键之年，根据2017年总体目标和要求，将着力推动以下三方面的工作，为打造“四个标杆区”做好财力保障。
（一）发挥职能强化服务，积极培育经济新增长点。进一步发挥财政政策作用，优化财政资金支持方式，着力提升产业国际竞争力与区域吸引力，实现高端产业高质量集聚。一是稳定收入增长。科学研判收入形势，发挥各部门联动协调作用，掌握重点税源变动情况，切实做好安商稳商工作。发挥财政政策作用，营造高标准国际化营商环境，助推优质税源引进，确保财政收入可持续稳定增长。二是完善产业扶持方式。充分发挥财政资金的杠杆放大作用，积极探索市场化运作模式，带动引导社会资源支持产业发展。改革现有财政对企业的扶持方式，逐步提高间接扶持方式比重。认真落实各项财政扶持政策，加强人才财政政策精准供给，提升区域发展环境吸引力。三是打好为企服务“组合拳”。推进为企服务常态化，及时帮助企业解决困难和问题。落实结构性减税和普遍性降费政策，进一步增强商贸、旅游类传统优势企业的根植性，积极扶持和培育金融、健康、信息经济等新兴产业，加快形成具有上城特色的产业集聚。
（二）保障民生兜住底线，建立健全惠民长效机制。坚持“保基本、兜底线、促公平、可持续”，着力打造生活品质标杆区，建立健全惠民长效机制。一是着力推进社会民生各项事业发展。安排民生支出24.85亿元，同比增加1.25亿元。基本构建完成全市统一的、覆盖全体居民的社会保障体系。安排资金2000万元专项用于教育人才激励及培养。安排资金800万元专项用于推进医养护一体化签约服务。着力推进教科文卫等各项社会事业服务体系建设，不断提升区域软实力。二是完善专项资金清单制度。根据区财政专项资金清单，按照一项专项资金一个管理办法的要求，进一步完善专项资金管理办法，确保民生支出应保尽保。三是完善资金统筹使用机制。加快盘活各领域财政存量资金，加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度，落实部门结转结余资金定期清理机制，最大限度盘活沉淀资金，统筹用于发展急需的重点领域和优先保障的民生支出。
（三）统筹谋划深化改革，加快建立现代财政制度。贯彻落实下一阶段财税改革任务，提升公共财政管理的能力和水平。一是深化财政管理“三个子”改革。围绕预算一个“盘子”、收入一个“笼子”、支出一个“口子”的财政管理体系，加快完善预算支出定额和标准体系，强化预算安排与人员编制、资产状况、预算执行率和绩效评价结果相挂钩的机制。充分发挥预算稳定调节基金的逆周期调节功能，促进当年平衡向跨年度平衡转变，促进财政可持续发展。二是强化预算刚性约束。继续严控一般性行政支出，深化参与式预算改革，扩大专项资金直接支付范围，健全预算执行动态监控体系，严控预算调整。三是深化投融资体制改革。稳妥推进政府产业基金、PPP等市场化模式，以政府投资带动社会投资。通过预算安排、债券、基金等方式，广开渠道筹集资金，扎实保障基础设施建设，不断优化城区功能布局。四是深化国有企业分类改革。逐步完善分类考核机制，探索国有企业市场化、专业化经营管理新模式。进一步健全现代企业制度，健全法人治理结构，推行市场化选人用人机制，继续深化完善企业负责人经营业绩考核方案。五是完善预算公开制度。进一步提升财政预决算工作的透明度和公正性。在确保财政总预决算、部门预决算、“三公”经费预决算公开的及时性、完整性和真实性的基础上，进一步细化预决算公开的内容，基本支出要按经济分类公开，“三公”经费增减变化原因要说明，并在政府网站设立预决算公开统一专栏，保持长期公开状态。
各位代表，2017年是全面贯彻落实“十三五”规划的关键之年，我们决心在区委的正确领导下，在人大、政协的指导监督下，统一思想，坚定信心，抓住机遇，迎接挑战，努力推进财政高质量可持续发展，为加快建设一流的国际化现代化城区做出积极贡献！
上城区财政局
2017年3月2日
