（2015年7月15日在区十四届人大常委会第58次主任会议上）
江干区财政局
主任、各位副主任：
受区政府委托，现向区十四届人大常委会第58次主任会议报告我区2014年财政决算和2015年1至6月预算执行情况，请予审议。
一、关于全区2014年财政决算情况
2014年，全区各级各部门以科学发展观为指导，紧紧围绕打造“国内一流现代化中心区”的总目标，切实落实“稳增长、调结构、促改革、惠民生”的各项工作举措，财政收入平稳增长,财政支出控制良好，较好地保障了全区经济和社会各项事业的发展。
（一）关于一般预算收支决算情况
2014年全区财政总收入决算为1040059万元，完成预算的101.8%，比上年增长7.9%，增收75920万元，其中：地方财政收入决算为627189万元，完成预算的102.1%，增长8.2%，增收47508万元；上划中央财政收入决算为412870万元，完成预算的101.3%，增长7.4%，增收28412万元。上述全区财政收入决算数及财政收入主要项目决算数，与向区十四届人大四次会议报告的执行数一致（详见表一）。
2014年全区财政支出决算（不含上级财政转移支付支出，下同）为330000万元，完成预算的99.4%，比上年增长7.2%，其中：区本级财政支出决算为250000万元，完成预算的100.0%，比上年增长9.7%；街道和科技经济园区财政支出决算为80000万元，完成预算的97.6%，与上年持平。2014年安排预算稳定调节基金支出50000万元，完成年初预算的100%，主要用于区人民医院及公共卫生中心、片区级文体中心等涉及民生事业的基础设施建设。上述全区财政支出决算数、区本级财政支出主要项目决算数、预算稳定调节基金支出决算数，与向区十四届人大四次会议报告的执行数一致（详见表二）。
按现行分税制财政体制和有关政策计算，2014年全区地方财政收入扣除上解省市财政，加上上级财政各项体制补助和上年滚存结余，全区财政可用资金决算376655万元（区本级为266133万元，街道和科技经济园区为110522万元），其中，当年形成的全区财政可用资金决算为329124万元，区本级为253835万元，比预计数减少11260万元（主要为搬迁企业税收调整上解、营业税超收返还计算差异等因素)，街道和科技经济园区为75289万元，比预计数减少5万元。
全区2014年财政可用资金决算数与财政支出决算数相抵，按照《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》文件精神，从政府性基金结余调入一般公共预算5910万元,并提取预算稳定调节基金10000万元后，全区财政滚存结余决算为42565万元（剔除教育费附加专项结余10665万元，全区累计净结余31900万元）。其中,区本级累计净结余1378万元,比预计数少5350万元；街道和科技经济园累计净结余30522万元，比预计数少5万元。
2013年决算后结转2014年使用的上级财政转移支付资金26868万元已按规定拨付使用，尚有494万元因为项目进度原因需结转2015年，区财政局将按规定及时拨付使用。
在2014年预算执行过程中，上级财政向我区专项转移支付43847万元。转移支付资金主要用于教育基础设施建设、城市基础设施建设、公共卫生体系建设、企业技术改造与信息化、农村劳动力技能培训、环境保护、社区管理工作经费补助、城乡居民最低生活保障等，其中16636万元已按照规定用途完成支出；尚有27211万元需结转2015年，主要为2015年社区管理、公安文职人员、流动人口协管员、社区禁毒人员及协警大队的预下达补助经费，区财政将按规定及时拨付使用。
2014年财政决算反映，全区财力结构进一步优化，地方财政收入占总收入的比重达60.3%；财政支出体现了“有保有压”的原则，“三公”经费支出比上年下降31.9%，区本级支出的73.8%用于民生事务，教育、医疗卫生、文化体育与传媒、社会保障和就业、城乡社区事务支出分别比上年增长8.5%、7.9%、9.4%、12.3%、2.1%，区本级及街道、园区均实现了收支平衡、略有结余。
（二）关于政府性基金收支决算情况
2014年全区政府性基金收入决算为28628万元，完成预算的111.7%，比上年增长2.9%，增收809万元。全区政府性基金收入决算数及政府性基金收入分项目决算数，与向区十四届人大四次会议报告的执行数一致（详见表三）。
2014年全区政府性基金支出（不含上级转移支付支出）27318万元，完成预算的98.6%，比上年增长31.2%，增加支出6504万元。全区政府性基金支出决算数及政府性基金支出分项目决算数，与向区十四届人大四次会议报告的执行数一致（详见表四）。
2014年当年政府性基金收入决算，加上历年滚存结余10511万元，扣除市级下放企业基金上解1541万元，调入一般公共预算5910万元后，与当年支出决算相抵，滚存结余为4370万元，比预计数少8万元。
2013年决算后结转2014年使用的上级财政基金转移支付资金150万元已按规定拨付使用。
在2014年预算执行过程中，上级财政向我区转移支付的政府性基金为14694万元，其中12169万元已按规定用途完成支出，尚有2525万元结转2015年，区财政将按规定及时拨付使用。
（三）国有资本经营收支决算情况
2014年全区国有资本经营收入决算为300万元，完成年初预算的100%（详见表五）；2014年全区国有资本经营支出决算为300万元，完成年初预算的100%（详见表六）。收支相抵，国有资本经营决算结余为零。
（四）关于2014年32个“上会”部门决算情况
2014年32个部门收入调整预算（含上年结余和上级补助）和支出调整预算为363979万元。
2014年32个部门收入决算为348317万元（含上年结余），支出决算为331177万元，收支决算相抵，年末滚存结余17140万元。年末滚存结余中纳入部门预算16344万元，其他结余资金根据《财政部关于加强地方财政结余结转资金管理的通知》（财预[2013]372号）的要求，已统一进行清理和上缴，集中用于民生事务支出。
前不久，区审计局完成了2014年度区本级预算执行和其他财政收支情况的审计及32个部门预算执行情况的审计，区财政部门将按照审计意见和建议，会同各街道、部门切实改进财政管理中存在的问题，确保各项财经制度落实到位。
二、关于今年1-6月份预算执行情况
今年1-6月，全区实现财政总收入658899万元，比上年同期（下同）增长9.1%，增收55141万元，完成预算的57.9%，其中：地方财政收入416253万元，增长11.3%，增收42108万元，完成预算的59.5%。1-6月份，全区财政总收入和地方财政收入均实现了“双过半”的阶段性目标，分别快于序时进度7.9个和9.5个百分点。从收入结构上看：1-6月份全区经常性税收收入完成478892万元，增长16.0%，占财政总收入的比重为72.7%，比上年提高4.3个百分点；房地产企业税收收入完成180007万元，下降5.7%。
上半年，我区收入增长的主要因素：一是新引进税源拉动经常性收入快速增长。今年1-6月，去年以来新引进的56家企业增量贡献为39500万元，其中中移动浙江分公司为全区净增30200万元，占总增收额的比重为71.7%，成为税收增长的主动力。二是房地产形势回暖支撑全区收入平稳增长。受银行降准、降息和房地产政策调整因素的影响，房地产销售呈现价稳量增的迹象，1-6月份，房地产企业税收完成180007万元，完成预算的60%，超过序时进度10个百分点，保证了收入实现“双过半”的目标。
今年1-6月，全区财政一般预算支出（不含上级财政转移支付支出）173792万元，下降0.1%（剔除不可比因素，增长6.1%），完成预算的46.7%，其中：区本级财政支出126669万元，下降2.8%（剔除不可比因素，增长5.3%），完成预算的44.6%；街道和科技经济园区财政支出47123万元，增长8.0%，完成预算的53.6%。
今年1-6月，全区政府性基金收入实现384万元，完成预算的6.8%（低于序时进度的主要原因是其他政府性基金收入缴库滞后）。全区政府性基金支出(不含上级财政转移支付支出)1160万元，完成预算的13.7%。
今年1-6月份，全区国有资本经营预算收入300万元，完成预算的100%。全区国有资本经营预算支出300万元，完成预算的100%。
2015年，47个“上会”部门的年度支出预算为422998万元，其中：预算内和财政专户拨款预算为259652万元，政府性基金拨款预算为9889万元。今年1-6月预算内已支出95543万元和已安排财政专户拨款20435万元，为年度预算的44.7%；政府性基金支出1215万元，为年度预算的12.3%。
三、上半年财政主要工作
今年上半年，在区委的正确领导和区人大、区政协的监督指导下，面对宏观经济下行的不利影响，进一步创新思维，抢抓机遇，积极应对经济增长乏力、收支矛盾突出的严峻形势，立足区域实际，切实发挥财政管理职能，促进了全区经济社会事业健康发展。
（一） 以“稳增长”为出发点，狠抓税源培育征管
一是强化产业平台培育。以发展智慧经济为主线，加大企业扶持力度，着力对清华长三角研究院、东部软件园等产业平台的支持,上半年共兑现企业扶持资金1.64亿元；坚持优化服务，构建政企信息互动平台，加强对企业金融财税政策的指导，积极争取上级扶持资金。二是完善协税护税工作机制。建立楼宇资源共享机制，打通“楼宇-属地-部门”信息传递渠道，实时了解楼宇动态信息;推行税源网格化管理机制，实现税源管控全覆盖；三是强化收入分析把控。关注宏观政策调整，强化税源的分析和预测；强化条块合作，圆满完成了“时间过半、任务过半”的序时任务。
（二） 以“保平衡”为落脚点，狠抓财政资金统筹
一是压缩行政成本保民生项目。继续厉行节约举措，规范三公经费管理，1-6月份全区“三公”经费比去年同期下降5.12%。加大对民生领域投入，1-6月份全区用于民生事务支出达119350万元，着力保障了江干区人民医院及公共卫生中心、九堡东城文体中心、学校配套设施等民生项目。二是强化存量资金管理保重点项目。全面梳理部门结余资金、上级转移支付资金以及专项资金，共收缴部门结余资金818.27万元，清理以前年度补助结余40490.26万元，统筹用于“五水共治”“民生改善”“三改一拆”等重点项目。三是加强资金筹集力度保建设项目。深入研究融资新政策，强化政银、政企合作，争取地方政府债券额度13.5亿元、国开行贷款10.5亿元，保障了大项目建设的顺利进行。
（三） 以“优管理”为着力点，狠抓财政机制创新
一是深化预算管理改革。完善全口径预算编制体系，细化预算编制，将教育、科技等重点支出预算细化至项级科目；加大预算公开力度，除涉密内容外，全区47家一级预算单位及四个街道和科技园区预算全部上人代会审阅，并向社会公开部门预决算和三公经费预决算。二是推进政府购买服务。出台《2015年江干区政府向社会力量购买服务目录》，建立第一批次“江干区评审专家库”，拟定《江干区评审专家考核办法》等相关配套制度，进一步规范了采购流程和评审程序。三是深化国库集中支付改革。按“统一规划、统一标准、统一软件”的原则，进一步推进街道财政国库集中支付系统全覆盖，实现国库集中支付信息一体化。四是强化财政绩效监督。完善项目绩效评价指标体系,扩大财政监督项目数量和资金规模，资金总量比2014年增长10%,切实提高财政资金绩效水平。
在肯定成绩的同时，我们也应当清醒地看到，财政工作中还存在着一些问题，主要是：经济下行压力依然存在，招商引税任务艰巨，资源优势向税源优势的转化任重道远；社会事业发展“陈欠”和“新欠”较多，财政收支平衡压力仍然较大；基础设施建设投资渠道单一，政府融资渠道收紧，建设资金平衡压力激增等等。我们将高度重视这些问题和难点，深入分析研究，通过深化财政改革、创新工作机制、严格预算管理等举措逐步加以解决。
四、下一步财政工作重点
当前，受宏观经济形势影响，财政运行环境偏紧，为确保全年财政收支任务顺利完成，下半年，我们将继续围绕年度各项财政工作目标，坚定信心，努力做好以下工作：
（一）强化部门合力，确保全年收入任务完成。面对经济增长趋缓，结构性减税等不利影响，我们将紧紧围绕收入目标任务，采取有效措施，确保收入预算完成。一是深化协税护税工作机制。强化部门协作机制，明确征收责任，及时分解收入任务；高度重视存量挖掘，部门协同推进重点税源属地，切实抓好企业税收落地。二是完善税源管控体系，强化对重点区域、重点行业、重点企业、重点项目的跟踪管理，大力推进税源清理、税收稽查等专项工作，积极促进增收；三是强化财政收入执行分析研判，做好收入增减变量预判，及时解决收入执行中出现的问题；四是提早谋划明年收入盘子，按照稳定、健康增长的要求，细化征管举措，确保收入增长的可持续性。
（二）强化政策引导力，促进产业转型升级。以智慧经济为主线，进一步完善地方产业扶持政策体系，支持新兴财源建设。一是突出对新兴产业的扶持。强化对金融产业、信息服务业、文化创意产业、现代商贸业等新兴产业的支持，着力打造新的经济增长点。二是突出对产业平台的培育。聚焦区级产业平台项目，重点关注清华长三角研究院杭州分院、杭州东部软件城、国家大学科技园、钱江金融城等平台的集聚作用，强化行业龙头企业的号召力，坚持以企引企，促进产业生态链发展。三是突出对企业投资环境的优化。扎实推进城市基础设施配套建设，优化投资发展环境，构建政企信息互动平台，为企业做好政策指导。
（三）强化改革驱动力，提升财政管理科学水平。一是深化预算管理改革。围绕新预算法实施，认真分析研判，进一步深化支出标准体系建设，细化部门预算编制，推进项目库管理，推动部门预算的精细化、科学化；二是完善政府购买服务机制。进一步规范采购程序，依托“政府采购电子化综合系统平台”，全面实现“标准化”、“无纸化”采购模式，完善政府购买服务配套制度建设，制定供应商、中介代理机构、评审专家和采购管理员的考核机制；三是深化地方政府性债务管理。建立“借、用、还”相统一的地方政府性债务管理机制，切实防范财政金融风险。四是深化财政资金绩效管理。落实部门预算绩效目标管理机制，选择资金量大、社会影响广的项目深入开展绩效评价工作，着力提升财政资金使用效益。
（四）强化资金保障力，推进项目建设顺利进行。一是加快土地出让。强化责任落实，加快征迁扫尾，做足出让土地储备的文章，推动建设和招商的融合，及时回流现金，确保建设资金的有效运行；二是加大筹资力度。加强与银行、投融资机构的对接，创新投融资方式，采取EPC、PPP等合作模式，引入社会资本共同开发建设;加强与市级有关部门的对接，努力争取上级资金,确保项目建设的顺利推进。
2014年决算表.xls